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尽职调查常见问题

一、相关企业设置和存续1

1.企业名称不符合相关法律要求1

2.企业名称未经有权机关核准3

3.企业名称和驰名商标冲突5

4.企业注册资本低于法定最低限额7

5.企业经营期限短于拟议交易需求9

6.企业经营期限届满未办理延期登记10

7.企业设置未能取得有权机关同意11

8.企业章程要求和企业法存在冲突14

9.企业法定代表人变更未办理相关登记16

10.企业法定代表人资格不符合任职资格17

11.企业实际经营业务和营业执照载明内容不一致19

12.企业营业执照载明经营范围和拟议交易冲突23

13.企业设置程序不规范24

14.企业实际使用经营场所和工商登记不一致26

15.企业法定住所使用住宅用房27

16.企业未能经过最多年度工商年检28

17.企业未签发出资证实书30

18.企业未设置股东名册31

19.对企业投资超出了母企业章程要求限额32

20.企业未能立即办理组织机构代码证登记手续34

21.企业(外商投资企业)未能立即办理财政登记证35

二、相关企业股权转让37

29.股东未放弃优先权37

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30.转股价款未支付39

31.转股未推行合适法律程序40

32.外商投资企业股权转让未根据评定值作价42

33.转股不符合企业章程限制性要求44

34.支付给个人转股价款溢价部分未予代扣代缴所得税46

35.转股未办理工商变更登记49

36.转股协议约定转股生效条件未能满足51

37.股权转让未签发出资证实书52

38.有限责任企业未根据转股结果修改企业章程/股东名册53

39.股份企业记名股票转让未办理股东名册登记手续54

40.提议人持有股份转让不符合《企业法》相关要求56

41.董事/监事/高级管理人员转让股份不符合《企业法》/企业章程相关要求57

42.受让方股东身份对拟议交易造成影响58

43.伪造转股文件，股权权属存在纠纷60

44.转股包含个人所得税纳税手续还未办理61

三、相关企业出资(含增资、减资)63

45.企业出资形式不符合当初相关法规要求63

46.企业注册资本未能按时缴清65

47.非货币出资未能办理过户手续67

48.股东以未评定部分资产出资68

49.相关股东虚假出资70

50.相关以本身资产评定出资71

51.股东抽逃注册资本72

52.非货币资产出资百分比不符合当初有效法律要求73

53.相关以实物出资使用假发票75

54.评定增值过大76

55.相关以划拨土地出资