ST金鸿关联交易决策制度（2024年9月）.PDFVIP

金鸿控股集团股份有限公司

关联交易决策制度

第一章总则

第一条为保证金鸿控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）与关联人之间的关联

交易符合公平、公正、公开的原则，确保公司的关联交易行为不损害公司和非关联股东的合

法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票

上市规则》（以下简称《上市规则》）、《企业会计准则——关联方关系交易披露》等有关法

律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，制定本制度。

第二条公司及公司控股子公司与关联人之间的关联交易行为除遵守有关法律、法规、

规范性文件和《公司章程》的规定外，还需遵守本制度的有关规定。

第二章关联人和关联关系

第三条公司关联人包括关联法人和关联自然人。

第四条具有以下情形之一的法人，为公司的关联法人：

具有下列情形之一的法人或者其他组织，为上市公司的关联法人（或者其他组织）：

（一）直接或者间接地控制上市公司的法人（或者其他组织）；

（二）由前项所述法人（或者其他组织）直接或者间接控制的除上市公司及其控股子公

司以外的法人（或者其他组织）；

（三）持有上市公司5%以上股份的法人（或者其他组织）及其一致行动人；

（四）由上市公司关联自然人直接或者间接控制的，或者担任董事（不含同为双方的独

立董事）、高级管理人员的，除上市公司及其控股子公司以外的法人（或其他组织）。

第五条具有下列情形之一的自然人，为上市公司的关联自然人：

（一）直接或者间接持有上市公司5%以上股份的自然人；

（二）上市公司董事、监事及高级管理人员；

（三）直接或者间接地控制上市公司的法人（或者其他组织）的董事、监事及高级管理

人员；

（四）本款第一项、第二项所述人士的关系密切的家庭成员。

在过去十二个月内或者根据相关协议安排在未来十二个月内，存在第二款、第三款所

述情形之一的法人（或者其他组织）、自然人，为上市公司的关联人。

中国证监会、本所或者上市公司根据实质重于形式的原则，认定其他与上市公司有特殊

关系、可能或者已经造成上市公司对其利益倾斜的自然人、法人（或者其他组织），为上市

公司的关联人。

第六条具有以下情形之一的法人或自然人，视同为公司的关联人：

（一）因与公司的关联人签署协议或作出安排，在协议或安排生效后，或在未来十二个

月内，具有本制度第四条或第五条规定情形之一的；

（二）过去十二个月内，曾经具有本制度第四条或第五条规定情形之一的。

第七条关联关系主要是指在财务和经营决策中，有能力对公司直接或间接控制或施加

重大影响的方式或途径，包括但不限于关联人与公司存在的股权关系、人事关系、管理关系

及商业利益关系。

第八条关联关系应从关联人对公司进行控制或影响的具体方式、途径及程度等方面进

行实质判断。

第三章关联交易

第九条关联交易是指公司及控股子公司与关联人之间发生的转移资源或义务的事项，

包括但不限于：

（一）购买或者出售资产；

（二）对外投资（含委托理财、委托贷款、对子公司投资等）；

（三）提供财务资助；

（四）提供担保；

（五）租入或者租出资产；

（六）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；

（七）赠与或者受赠资产；

（八）债权或者债务重组；

（九）研究与开发项目的转移；

（十）签订许可协议；

（十一）购买原材料、燃料、动力；

（十二）销售产品、商品；

（十三）提供或者接受劳务；

（十四）委托或者受托销售；

（十五）关联双方共同投资；

（十六）中国证监会、深圳证券交易所或者公司根据实质重于形式的原则认定的其他通

过约定可能造成资源或者义务转移的事项。

第十条公司关联交易应当遵循以下基本原则：

（一）符合诚实信用的原则；

（二）不损害公司及非关联股东合法权益原则；

（