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一、企业财务分析报告是对企业经营状况、资金运作的综合概括和高度反映。

1.主要会计数据摘要

2.基本财务情况分析

3.预算完成情况及分析

4.重要问题综述及建议

(单位：万元)

截至2022年3月31日，公司总资产亿元。

公司总资产的构成为：流动资产亿元，长期投资亿元，固定资产净值亿元，无形资产

及其他资产亿元。主要构成内容如下：

(1)流动资产：货币资金亿元，其他货币资金6140万元，短期投资净值亿元，应收票据

2220万元，应收账款3425万元，工程施工6617万元，其他应收款1135万元。

(2)长期投资：XXXXX2亿元，亿元，XXXX3496万元。

(3)固定资产净值：XXXX净值亿元，XXXXX等房屋净值2932万元。

(4)无形资产：XXXXXX摊余净值8134万元，XXXXX摊余净值5062万元。

(5)长期待摊费用：XXXXX摊余净值635万元，XXXXX摊余净值837万元。

(1)货币性资产：由货币资金、其他货币资金、短期投资、应收票据构成，共计亿元，

具备良好的付现能力和偿还债务能力。

(2)长期性经营资产：由XXXXX构成，共计亿元，能提供长期的稳定的现金流。

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(3)短期性经营资产：由工程施工构成，共计6617万元，能在短期内转化为货币性资产

并获得一定利润。

(4)保值增值性好的长期投资：由XXXX与XXXX的股权投资构成，共计亿元，不仅有较

好的投资回报，而且XXXX的股权对公司的发展具有重要作用。

以上四类资产总计亿元，占总资产的90%，说明公司现有的资产具有良好的质量。

截至2022年3月31日，公司负债总额亿元，主要构成为：短期借款(含本年到期的长

期借款)亿元，长期借款5500万元，对付账款707万元，应交税费51万元。

目前贷款规模为亿元，短期借款占负债总额的93%，说明短期内公司有较大的偿债压力。

结合公司现有亿元的货币资金量来看，财务风险不大。

目前公司资产负债率为%，自有资金与举债资金基本平衡。

扣除XXXX影响后，2022年1-3月(以下简称本期)公司净利润605万元，与2022年同

期比较(以下简称同比)减少了1050万元，下降幅度为63%。变动原因按利润构成的主要项

目分析如下：

本期主营业务收入3938万元，同比减少922万元，下降幅度为19%。其主要原因：

(1)XXXX收入3662万元，同比增加144万元，增长幅度为%，系XXXXXXXXXXX增加所致。

(2)XXXXX126万元，同比增加3万元，增长幅度为2%，具体分析详见“重要问题综述

4-1”。

(3)工程收入150万元，同比减少1069万元，下降幅度为88%，原因是：一、本期开工

项目同比减少;二、XXXX办理结算的方式与其他工程项目不同。

通过上述分析可见，本期收入同比减少的主要原因是工程收入减少。如果考虑按XXXX

项目本期投入量2262万元作调整比较，则：①本期工程收入同比增加1193万元，增长幅度

为98%;②本期收入调整为6200万元，同比增加1340万元，增长幅度为28%。

本期主营业务成本1161万元，同比减少932万元，下降幅度为45%。按