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**银行反舞弊工作制度（模板）

第一条目的及宗旨

为有效防治舞弊，加强我行公司治理和内部控制，降低银行风险，

规范经营行为，维护银行及员工合法权益，根据我国法律法规和监管

机构工作要求，结合我行实际情况，特制定本制度。

反舞弊工作的宗旨是规范我行高、中级管理层及所有员工的职业

行为，严格遵守相关法律法规、职业道德及行内规章制度、树立廉洁

和勤勉敬业的良好风气，防止损害银行及员工利益的行为发生。

第二条适用范围

本制度适用于**银行全体员工。

第三条舞弊的定义及分类

本制度所称舞弊，是指银行内、外人员采用欺骗等违法、违规手

段，谋取个人不正当利益，损害企业正当经济利益的行为；或谋取不

当的企业经济利益，同时可能为个人带来不正当利益的行为。

有下列情形之一者属于舞弊行为：

（一）收受贿赂或回扣；

（二）非法使用企业资产，贪污、挪用、盗窃企业资产，出售不

存在或不真实的资产；

（三）将正常情况下可以使组织获利的交易事项转移给他人；

（四）故意隐瞒、错报交易事项，使信息披露存在虚假记载、误

导性陈述或重大遗漏；

（五）使银行为虚假的交易事项或不适当的目的支付款项，如支

付贿赂或回扣等；

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（六）伪造、变造会计记录或凭证，提供虚假财务报告，隐瞒或

删除应对外披露的重要信息；

（七）故意错报交易事项、记录虚假的交易事项，包括虚增收入

和低估负债，出具错误的财务报告，从而使财务报表阅读或使用者误

解而做出不适当的投融资决策；

（八）泄露银行的商业或技术秘密；

（九）偷逃税款；

（十）各级管理人员滥用职权；

（十一）从事违法违规的经济活动；

（十二）其他损害银行经济利益或谋取组织不当经济利益的舞弊

行为。

第四条反舞弊的职责及权限

（一）建立反舞弊工作领导小组

作为反舞弊工作第一责任人，领导小组负有全面评估、督导、提

出处理意见等责任，并接受上级部门及全员监督，成员如下：

组长：**

副组长：**、**

成员：**、**

领导小组下设办公室，负责接收舞弊举报、调查和报告等。

（二）各级职责

领导小组有责任督导全行建立反舞弊文化环境，健全舞弊风险评

估和预防舞弊的内部控制体系，设立举报投诉渠道，有效防范并及时

发现舞弊行为，实施控制措施，降低舞弊发生的机会，并对舞弊行为

采取适当且有效的补救措施。

领导小组办公室应对外公布举报电话、电子邮箱、通讯地址等信

息，并负责管理上述投诉举报渠道，接收员工实名或匿名、外部第三

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方实名或匿名举报，及时向领导小组及上级部门报告，对举报和调查

处理后的舞弊案件报告材料及时立卷归档。

全体员工应当遵守员工行为准则、道德规