证券从业《保荐代表人》考试题库【3套练习题】模拟训练含答案(第2次).pdfVIP

证券从业《保荐代表人》考试题库【3套练习题】模拟训练含答案

答题时间：120分钟试卷总分：100分

姓名：_______________成绩：______________

第一套

一.单选题(共20题)

1.债券的（）是指债券可以随时变现的性质，反映债券规避由市场价格波动而导

致的实际价格损失的能力。

A.流动性

B.安全性

C.收益性

D.偿还性

2.2011年9月1日，甲公司与客户签订一项固定造价建造合同，承建一幢办公

楼，预计2013年12月31日完工；合同总金额为1200万元，预计总成本为1000

万元。截止2011年12月31日，甲公司实际发生合同成本300万元，预计总成

本不变。2012年年初由于变更合同而增加收入20万元，同时由于物价上涨的原

因，预计总成本将为1100万元。截止2012年12月31日，甲公司实际发生合同

成本770万元，假定该建造合同的结果能够可靠地估计。该企业完工进度根据实

际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定，则下列有关甲公司会计处理的

表述中正确的有（）。Ⅰ2011年年末确认合同完工进度为30%Ⅱ2011年年末确认

合同收入360万元Ⅲ2012年年末确认合同完工进度77%Ⅳ2012年年末确认合同

收入494万元

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

3.上市公司及相关信息披露义务人违反《深圳证券交易所股票上市规则》（2014

年修订）规定，深圳证券交易所视情节轻重给予（）处分。Ⅰ警告Ⅱ公开谴责Ⅲ

罚款Ⅳ通报批评Ⅴ行政处分

A.Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

4.保荐机构推荐发行人发行证券，出具的发行保荐书和上市保荐书均应当包含的

内容有（）。

A.发行人基本情况介绍

B.本次发行证券的基本情况

C.发行人存在的主要风险

D.保荐机构与发行人的关联关系

E.逐项说明本次发行是否符合中国证监会的有关规定

5.【真题】（）是指基金销售机构进行基金营销的各种内部、外部因素的统称。

A.营销环境

B.营销组合

C.营销过程

D.目标市场

6.公司申请其股票公开转让的，董事会应当依法就股票公开转让的具体方案作出

决议，并提请股东大会批准，股东大会决议必须经（?）以上通过。

A.出席会议的股东所持表决权的2/3

B.全体股东所持表决权的2/3

C.出席会议的股东所持表决权的1/2

D.全体股东所持表决权的1/2

7.B股份有限公司截至2008年12月31日共发行股票300股，股票面值为1元，

资本公积(股本溢价)600万元，盈余公积金400万元，B公司资本公积一其他资

本公积500万元。经股东大会批准，B公司以现金回购本公司股票300万股并注

销。假定B公司按照每股4元回购股票，不考虑其他因素，则以下关于B公司回

购注销库存股的会计处理正确的是（）。Ⅰ．B公司注销回购库存股应冲减资本

公积900万Ⅱ．B公司注销回购库存股应冲减盈余公积300万Ⅲ．B公司回购股

票时，企业库存股的人账金额是1200万元Ⅳ．B公司注销回购库存股时，企业

股本减少的金额是1200万元

A.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

B.Ⅱ．Ⅲ

C.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ

D.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ

8.【真题】我国证券投资基金管理费以（）为基础计提。

A.基金资产总值

B.基金资产净值

C.基金发行份额

D.基金份额净值

9.【真题】预期理论假定对未来短期利率的预期可能影响（）。

A.远期利率

B.即期利率

C.平均利率

D.中短期平均利率

10.关于上市公司股票的核准发行，下列说法正确的有（?）。Ⅰ自中国证监会核

准发行之日起，上市公司应在6个月内发行证券Ⅱ自中国证监会核准发行之日起

超过6个月未发行的，核准文件失效，须重新经中国证监会核准后方可发行Ⅲ证

券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起3个

月后，可再次提出证券发行申请Ⅳ上市公司发行证券前发生重大事项的，应暂缓

发行，并及时报告中国证监会Ⅴ中国证监会收到申请文件后，在10个工作日内

作出是否受理的决定

A.Ⅰ、Ⅱ、