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内部控制缺陷整改报告

篇一：部门内部控制自评及缺陷整改报告-

XXXXX内部控制自评及缺陷整改报告

根据内部控制自查工作安排，结合设计研究所（以下

简称：设研所）的控制目标和管控重点，我们对截至XX年

12月31日的内部控制有效性进行了自查。

一、XX年度设研所内部控制体系建设

本年度内部控制制度体系设计是分组进行工作，共分为

3个小组，由组长进行分组管理体系建设，小组依据各自项

目分工开展各自工作。

内部管理制度流程由小组负责人负责各自小组成员的

日常工作安排、出差、考勤及工作情况的考核，再由本部门

负责人统一开会了解各个小组的工作开展情况。

内部控制体系建设包括以下几个方面：

（1）进行内部培训，营造良好的内控气氛，包括管理

制度培训、专业技能培训、岗位职责描述、业务流程等内容。

形成重制度、重程序的良好工作氛围。

（2）研发组织建设关键要点包括研发组织、研发流程

体系、劳动价值体现、职业生涯规划、团队文化五个方面，

进行明确组织职责、合理分工、责任落实，使各个员工能够

各司其职，互相配合，共同实现整体使命和目标。

（3）技术专业按电气行业的特征，将产品研究、原料

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配置、产品调试、工程记录分为项目管理、技术开发管理、

流程管理、市场管理。

（4）研究所为技术开发、产品开发两大开发系列，并

通过市场管理、项目管理、技术开发管理、流程管理等进行

贯通，分清了战略侧重点，分清了各专业职能的分工，又明

确了管理职责，扩充和丰富了研究所的职责范围和层次、深

度。

二、本部门内部控制评价的依据

本自评报告旨在根据财政部等五部委联合发布的《企业

内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求，

依据总厂《内部控制评价暂行办法》，结合本部门主要经营

业务和《内部控制手册》控制目标，对本部门截至XX年12

月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。

三、本部门内部控制评价的范围及自查的主要内容

本部门严格按照财政部等五部委联合发布的《企业内部

控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求，依据

总厂《内部控制评价暂行办法》，结合本部门主要经营业务

和《内部控制手册》控制目标，对本部门截至XX年12月31

日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。

（一）内部控制评价包括以下工作程序：

（1）成立评价工作组，制定评价工作方案。从职能部

门中选配熟悉业务、参与日常监控的业务骨干组成评价工作

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组，制定评价工作方案。

评价工作方案中明确了评价主体范围、工作任务、人员

组织与分工、进度安排和费用预算等相关内容。

（2）发布评价通知。评价通知包括评价依据、评价范

围、评价方式、评价工作组成名单及联系方式、需要配合的

事项。

（3）开展自我评价工作。单位内部按照评价通知开展

内部控制自我评价工作，按要求编制内部控制自我评价报告，

在规定时间内报送评价工作组。

（4）开展现场检查测试工作。评价人员按照工作分工，

综合运用个别访谈，记录执行评价工作的内容。评价工作组

负责人对评价工作底稿进行了严格审核。

（5）汇总评价结果，编制内部控制缺陷汇总表。评价

工作组对评价工作底稿进行了汇总分析，，编制内部控制缺

陷汇总表。

（6）制定缺陷整改方案。根据内部控制缺陷表，按职

责分工制定了缺陷整改方案。

（7）编制内部控制评价报告。评价工作组根据内部控

制评价，编制内部控制评价报告。

（8）内部控制缺陷整改与检查。认真落实内部控制缺

陷整改措施，