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经营财务分析报告范文5篇

一、效益状况：

1、公司效益：全年销售收入1万元，不含税收入万元，不含税销售

本钱万元，毛利率，与上年同期削减。各类费用支出计万元与上年同期万

元相比略有削减。上缴各类税费万元，比上年削减万元。

2、局经费收支状况：今年经费收入万元，年支出万元。与上年同期

万元相比增加万元。

二、局(公司)合并费用构造分析：全年局(公司)费用共计支出万元，

比上年同期万元增加万元。其中：

1、固定费用支出：工资、养老金、住房公积金、医疗保险、离退休

费用、折旧福利费等共计支出万元，占总费用支出万元的，比上年同期增

加万元。主要缘由是：工资支出比上年同期增加万元，其中福利费转入工

资总额万元，下乡交通费转入工资总额万元;养老金及各类保险金比上年

同期增加万元，离退休费用及精简人员费用比上年同期支出增加万元。

2、可变费用支出：生产经营费用、正常办公经费、市场治理费用、

利息支出等共计支出万元，占总费用支出万元的。比上年同期万元削减万

元。主要缘由是：差旅费福利费转入工资总额万元，款待费比上年削减万

元，运费、装卸费比上年同期削减万元。比上年同期增加的费用有：小

车费用比上年增加万元;利息支出比上年同期增加万元，税金比上年增加

万元。租赁费、市场治理费用支出根本与上年持平。

总之，上半年费用支出增加局部大都是职工工资福利性支出及利息支

出的增加，消耗性支出除小车费用和利息支出同比增加外，其他支出与上

年同比均有所下降。

三、年度主要工作

1、严格遵守财务治理制度和税收法规，仔细履行职责，组织会计核

算财务科的主要职责是做好财务核算，进展会计监视。财务科全体人员

始终严格遵守国家财务会计制度、税收法规、财务制度及国家其他财经法

律法规，仔细履行财务科的工作职责。从审核原始凭证、会计记账凭证的

录入，到编制财务会计报表;从各项税费的计提到纳税申报、上缴;从资金

规划的安排，到各项资金的统一调拨、支付等等，每位财务人员都勤勤恳

恳、任劳任怨、努力做好本职工作，仔细执行企业会计制度，实现了会计

信息收集、处理和传递的准时性、精确性。

2、协作审计检查，完善内部治理制度;为进一步标准本单位的财务

工作、提高会计信息的质量，财务科比拟全面的制定了财务治理制度体系，

包括：财务部组织机构和岗位职责、财务核算制度、内部掌握制度、车辆

治理制度、预算治理制度。通过对财务人员的职责分工，对各公司的会计

核算到会计报表从报送时间准时性、数据精确性、报表格式标准化、完整

性等方面做了比拟系统的规定，从而逐步提高会计信息的质量，为领导决

策和治理者进展财务分析供应了牢靠、有用的信息。平常财务部通过开展

定期或不定期的沟通会，解决前期工作中消失的问题，布置后期的主要工

作，逐步标准各项财务行为，使财务工作的各个环节按肯定的财务规章、

程序有效地运行和掌握。年中县审计局对本单位内部财务掌握状况进展了

审计检查，检查中，审计同志对本单位近年来的一系列制度建立及内控治

理执行状况做了充分确定，得到了全都好评。

3、费用支出实行预算治理，提高资金利用率：年初，依据县财政核

拨给本单位的“大预算”摆好下属单位的“小预算”，做到各项费用支出

心中有数。在预算执行过程中，严格掌握费用。财务科每月度考核预算执

行状况，帮助各责任单位负责人加强预算治理，要求下属各单位仔细执行

全年费用预算治理制度，明确下属单位内勤、领导把好审核第一关。严格

执行财务制度，标准财务行为，坚持收支两条线，加强财务核算和财务监

视，杜绝不合理开支，加强应收款项的回收，尽量削减不必要的损失。利

用利息杠杆，合理调整内部职工借款;提高事业预算退库资金的利用率，

合理组织贷款，最大限度地削减利息支出，为企业增收节支、提高经济效

益把关。

4、加强专业理论学习，提高团队分散力财务科参与了省市两批财务

人员培训与阅历沟通会，听取了会计师事务所对内部掌握和税务风险的专

题讲座，丰富了财务人员税务学问，强化了各岗位会计人员的责任感，促

进了各单位的沟通、合作与团结。同时随着财政治理制度改革的不断深化，

企业改革层层推动，软硬件不断更新，对基层会计人员综合素养的要求也

愈来愈高。本单位会计人员除仔细参与县财政局组织的会计人员连续教育

培训外，还抽出业余时间学习相关专业学问。日常工作中，对一些有关财

政改革新制度新规定新业务相关人员都能准时学习，准时适应，同时还与

兄弟单位会计人员常常沟通，取人