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**资金使用计划及分析报告（202*年度）

根据公司工程投资部、管理部、分公司提供的项目建设计划、

运营预测及各项费用预算支出，为确保公司资金的正常使用、保

证项目建设资金投入、维护公司的良性运转及杜绝铺张浪费，财

务部特编制202年**资金计划及分析报告，本报告的数据及内容

均包括公司总部、分公司等。

一、预计资金总需求约****万元，资金需求按资金使用性

质分为管理费用、财务费用、股东费用、应缴税费及项目投资（建

设）资金等，分项如下：

1、管理费用约****万元，管理费用按公司的实际情况，主

要分为人力成本、办公成本、车辆使用费用及其他管理费用，约

月均***万元（管理费用未包含专卖店部分，专卖店的管理费用

是专卖店运营的直接成本，应作为专卖店营运收支的成本扣减），

其中：

（1）人力成本约****万元，人力成本即应归属于员工的费

用，包括员工工资薪金、社保、公积金、福利费、招聘服务费、

培训费、劳保费、工衣费及员工宿舍租金等，公司现有员工00

人，其中高层管理人员00人，中层管理人员00人，员工00人。

人力成本按月支出，约***万元/月。

（2）办公成本约***万元，办公成本包括办公场地租金、办

公设备及维护维修费、办公用品、电话费、网络费、快递费、办

1

公场地水电费、市内交通费用等。

（3）车辆使用费用约***万元，月均约***万元，车辆使用

费用包括车辆保险费、维修保养费、燃油费、路桥费、停车费等。

【公司现有车辆00辆。管理部应对公司的车辆数量、使用费用、

维修费用等情况是否经济及合理进行统计分析并提出合理化建

议】

（4）其他管理费用约***万元，其他管理费用包括差旅费、

捐赠费、宣传费、咨询顾问费、诉讼费、接待费（餐费及住宿费）、

酒水费、业务费及其他费用等。【接待费、酒水费及业务费预计

合计约***万元，建议公司对接待费、酒水费及业务费进行分析

并制订相应的管理使用方案】

2、财务费用约***万元，财务费用基本上为月均支出，主

要为银行借款利息支出，已预计00月份新增银行借款000万元

产生的利息支出。（专卖店售款第三方平台的收款手续费***万元

已归纳于专卖店的营运收支作为减项剔除）

3、股东费用约***万元，股东费用包括公司支出的家庭费

用（***万元）及购买茶叶、酒支出（***万元）、业务费支出（***

万元）。

4、应缴税费约****万元，应缴税费包括增值税及附加、企

业所得税。

（1）增值税及附加约****万元，企业所得税约***万元，企

业所得税为按公司账面实际将发生的收支预测，约需***万元/

2

季、***万元/月，包含202*年第四季度及202*年前三季度的数

据，202*年第四季度的企业所得税缴税期发生在202*年1月份，

所以未包含在内。

（2）注：应缴税费中属于专卖店的部分已归纳于专卖店的

营运收支作为减项剔除）

5、项目投资（建设）资金约需****万元，投资（建设）的

项目包括：

（1）总部的项目，投入约需***万元：

1）000项目，

2）项目***万元，包括项目垫付土地征地款、青苗补偿款及

业务费用（00万元）等。

项目投资（建设）资金未考虑：

（2）分公司的项目投入约需****万元：

（3）

二、预计资金总来源约****万元，资金来源按不同来源渠道

分为期初库存现金、营运收支净额、银行借款、收回出借款及其

他收入：

1、期初库存现金***万元，期初库存现金包括去年年末的

现金、对私账户及对公账户余额：

1)总部****万元。

2)分公司***万元。

2、营运收支净额***万元，营运收支净额指日常正常经营

3

发生的收入减正常经营发生的支出后的资金流入净额，目前，主

要来源于****项目，营运收支净额包括：

1）总部****万元。

2）分公司***万元。专卖店的营运收支净额已剔除专卖店的

进货成本及专卖店发生的