2023年10月基金从业资格考试考前必备知识点内容.pdf

2023年10月基金从业资格考试考前必备知识

点内容

考点：信托主体、信托财产1、信托主体、信托财

产的根本内容

〔1〕信托主体

①委托人：是信托关系的创立者应当是具有完全民事行为

才能的自然人、法人或依法成立的其他组织。具有知情权、管

理方法变更权、撤销权和解任权。

②受托人：具有完全民事行为才能的自然人或法人。

③受益人：可以是自然人、法人或者依法成立的其他组

织。受益人没有行为才能限制。

〔2〕信托法律关系的客体——信托财产

信托财产必须是委托人自有的、可转让的合法财产。

信托财产具有如下性质：

①信托财产与委托人未建立信托的其他财产相区别。

②受托人因管理、运用、处分该财产而获得的信托利益，

也属于信托财产。

③除法律规定的情况外，对信托财产不得强迫执行。

④信托财产与受托人固有财产相区别。

第1页共4页

2、受托人的信义义务本质上是一种法定义务

信义义务是一种不管信托文件中是否有约定都存在的义

务，是一种通过约定无法完全排除的义务，不能因为约定而改

变法定地位。

考点：证券投资基金的运作与参与主体1、基金行

业的运作环节

〔1〕基金自身运作：募集、投资管理、资产的托管、份

额的登记交易、估值与会计核算、信息披露以及其他基金运作

活动在内的所有环节。〔2〕基金管理人运作证券投资基金

①市场营销：主要涉及基金份额的募集与客户效劳；

②投资管理：表达了基金管理人的效劳价值；

③后台管理：份额的注册登记、资产估值、会计核算、信

息披露等。

2、基金行业的主要参与者及其功能

〔1〕基金当事人

〔2〕基金市场效劳机构

①基金销售机构：从事基金销售业务活动的机构，包括基

金管理人以及经中国证监会认定的可以从事基金销售的其他机

构。目前可申请从事基金代理销售的机构主要包括商业银行、

证券公司、保险公司、证券投资咨询机构、独立基金销售机

构。

第2页共4页

②基金销售支付机构：应当获得中国人民银行颁发的《支

付业务答应证》〔商业银行除外〕。

③基金份额登记机构：基金管理人可以办理其募集基金的

份额登记业务，也可以委托基金份额登记机构代为办理基金份

额登记业务。

主要职责包括：建立并管理投资人的基金账户；负责基金

份额的登记；基金交易确认；代理发放红利；建立并保管基金

份额持有人名册。

④其他：基金管理人、基金托管人、基金估值核算机构、

律师事务所和会计师事务所、基金投资咨询机构与基金评级机

机构。

〔3〕基金监管机构

①基金监管机构：在我国，基金监管机构为中国证监会。

对基金管理人、基金托管人以及其他从事基金活动的效劳机构

进展监视。

②自律组织：基金行业自律组织是由基金管理人、基金托

管人及基金市场效劳机构共同成立的同业协会。2023年6月6

日成立的中国证券投资基金业协会。

③自律管理者：证券交易所

3、基金行业运作关系

基金从业资格考试科目

第3页共4页

科目一：基金法律法规、职业道德与业务标准

科目二：证券投资基金根底知

科目三：私募股权投资基金根底知识

各科目考察内容：

《基金法律法规、职业道德与业务标准》：

主要考察关于法律法规、规章制度等文字性内容，也包含

局部计算性内容。

特点是相对难度较小但记忆量较大，局部章节的内容，需

要考生在理解的根底上纯熟应用。

《证券基金根底知识》：

主要考察基金投资交易结算、基金估值和会计核算等内

容，覆盖面较广，题目设置较灵敏，需要考生透彻掌握所学知

识，并能解决各类实际问题。该科目考试难度较大但是就业范

围也相对较广，因此报考的人数也很多。