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公司的财务管理制度(汇编15篇)

公司的财务管理制度1

一、财务管理制度

为加强财务管理，规范财务工作，促进企业经营业务的发展，提

高企业经济效益，根据国家有关财务管理制度，结合企业实际情况，

特制定本制度。

财务管理的基本任务:

(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安

全，努力提高企业经济效益。

(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好

财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

(三)加强财务核算的管理，以提高会计信息的及时性和准确性。

(四)财务监督。实行财务监督，维护纪律。企业的经营,管理，

服务，必须依据财经法规以及财务计划，对工厂预算开支标准和各项

经济指标进行监督，使资金的筹集合理合法，资金运用的效果不断提

高，确保资金分配兼顾国家，集体和个人三者的利益。同时，要在分

配收益上严格遵守国家规定，及时上缴各种税金，弥补以前年度亏损，

提取法定公积金，公益金，并向投资者分配利益。

财务管理制度是企业内部管理的重要①无实别结果保证有关财

务管理工作规范化，标准化，特制定以下具体规定。

(一)货币资金管理制度。严格按照国家有关现金管理制度的规

定，除抵补现金库存外，非经银行同意，不得将业务收入坐支留用，

严格分清收支两条线;做好库存现金的保管工作，有关证券和现金必

须放在箱内，确保定安全。对指定的使用备用金人员必须进行定期检

查，核对，做好备用金的管理，库存现金不得超过银行规定的限额。

(二)费用现金报销制度。为了加强现金报销管理，严格执行财政

纪律，对各项差旅费、招待费现金报销拟定严格的制度。

(三)往来账目清理制度。做好结账收付款的工作是保证管理正常

运转的重要环节。财务人员要及时结账收款，催收应收账款。过月未

收的账款，要上门催收。对月终尚未清理的债权债务，应查明原因，

列出清册。财会人员不能解决的事项应及时，上报领导。

(四)会计报表制度。会计报表是经营收支执行情况的重要组成部

分，是领导了解企业经济状况重要信息资料，也是编制下年收支计划

的重要依据。所以，要保证报表的`数据准确，内容完整，报送及时，

手续完备。对年度结算报表，应附有分析收支计划执行情况的说明。

二、会计管理制度

为了规范会计行为，保证会计资料真实、实整，加强经济管理和

财务管理，提高经济效益，根据《中华人民共和国会计法》的规定，

特制定本制度。

(一)财务部门机构的设置根据企业的具体情况，财务部门设置下

列人员:财务负责人、会计、出纳。

(二)会计人员必须根据实际发生的经济业务事项进行会计核算，

填制会计凭证，登记会计账簿，编制财务会计报告。

(三)健全内部会计监督制度。记账人员与经济业务事项和会计事

项的审批人员、经办人员、财务保管人员的职责权限应当明确，并相

互分离、相互制约;财产清查的范围、期限和组织程序应当明确;对会

计资料定期进行内部审计的办法和程序应当明确。

(四)建立稽核制度。出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收

入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

(五)从事会计工作的人员、必须取得会计从业资格证书。

(六)会计人员应当遵守职业道德，提高业务素质，加强会计人员

的和培训工作。

公司的财务管理制度2

一、会计凭证管理

1、原始凭证必须准确完整并由经办人、证明人或验收人、审批

人签字后方可入帐,违者赔偿相应的经济损失。

2、壹千元以上的开支由所务会讨论通过后办理,壹千元以下的开

支由主管领导审批后办理。

3、记帐凭证编制要及时,会计科目使用正确,摘要简明、清晰,

金额与原始凭证一致。

4、通行费、路赔等收入存银行专户,无挫支、私存、挪用情况,

违者停岗。

5、借支时需开借条,并由主管领导签字后,向出纳借与借条数额

一致的金额,报帐时,凭借条和发票一同报销。

6、印鉴要分管,互相制约,保管安全。造成经济损失的`,当事人

应赔偿相应的经济损失。

二、会计帐簿管理

1、帐簿启用时应在封面上注明帐簿名称,启用表内容填写齐全。

2、按规定正确结转承前页、过此页金额;正确结清月计、累计金

额;错误更改合规定,跳行、隔页按规定注销。

3、现金、银行存款日记帐按日逐笔登记,日清月结,余额不出红

字,帐实