001331胜通能源2023年上半年财务风险分析详细报告.pdf

胜通能源2023年上半年风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动的短期资金需求为10,931.78万元，2023年上半年已

经取得的短期带息负债为9,100万元。

2.长期资金需求

该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供131,410.97万

元的营运资本。

3.总资金需求

该企业资金富裕，富裕120,479.19万元，维持目前经营活动正常运转

不需要从银行借款。

4.短期负债规模

由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的合理负

债规模做出正确判断。静态来看，该企业可以新增的短期贷款为110,602.52

万元。

5.长期负债规模

由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度

做出正确判断。长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

从当前盈利水平和财务状况来看，该企业在短期内不会出现支付资金

缺口，但企业经营业务亏损。资金链断裂风险等级为1级。

2.是否存在长期性资金缺口

该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供

132,590.99万元的营运资金。

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3.是否存在经营性资金缺口

该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为10,931.78万元。这部分资

金缺口已被长期性融资活动所满足。其中：应收账款增加3,344.15万元，

其他应收款增加811.97万元，预付款项增加7,238.17万元，存货增加

1,798.76万元，其他流动资产增加1,633.32万元，共计增加14,826.37万元。

应付账款增加850.9万元，应付职工薪酬增加810.74万元，应交税费增加

914.71万元，其他应付款增加433.15万元，其他流动负债增加125.85万元，

共计增加3,135.35万元。

经营性资产增减变化表(万元)

2022年上半年2023年上半年

项目名称

数值增长率(%)数值增长率(%)

应收账款0-3,344.15-

其他应收款0-811.97-

预付款项0-7,238.17-

存货0-1,798.76-

其他流动资产0-1,633.32-

经营性负债增减变化表(万元)

2022年上半年2023年上半年

项目名称

数值增长率(%)数值增长率(%)

应付账款0-850.9-

应付职工薪酬0-810.74-

应交税费0-914.71