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财务处分暂行条例5篇

现行发票管理法规条例篇1

为规范财务管理，切实把经费收好、管好、用好，依据《中华人

民共和国会计法》以及《民间非营利组织会计制度》的有关规定，结

合本单位实际情况，制定本制度。

一、贯彻执行国家有关财经的方针、政策、制度，确保各项财务

收支业务合理、合法、合规。

二、真实、准确和完整地反映财务收支情况，按月编制财务报表，

按规定期限报送登记管理机关、业务主管单位和财政部门，并接受监

督和检查。

三、按规定提取和使用各项专用资金，缴纳各种税金和有关费用。

四、按规定使用各种票据，严禁使用“白条凭证”。

五、不属于本单位的经济往来，不得在本单位的银行账户开支。

不准租借银行账户、支票、公章。

六、严格执行现金库存限额，现金使用范围，现金发放手续的规

定，不得账外设账。严禁现金坐支、套取现金，严禁设立小金库。

七、本单位的现金收付，除发给职工的工资、津贴、劳酬费、嘉

奖费、差旅费以及支票起点以下的零星现金支付外，其他一切经济往

来，都必需通过银行办理转账结算，不得直接以现金支付。

八、严格现金收付手续，坚持“账钱分管”的原则，指定专职或

兼职出纳人员办理。建立现金日记账，逐笔登记现金收支，做到日清

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月结，账账相符，账实相符。

九、根据国家规定配备具有岗位证书的专职或兼职财务人员，会

计不得兼任出纳，会计人员或出纳人员调动工作因故离职的，必需与

接管人员办理交接手续，没有办好交接手续前，不得离职。

十、财务专用章应由专人保管，个人印章必需由本人或其授权人

员保管，严禁一人保管支付款项所需的全部印章。

十一、严格凭证审批手续，报销凭证须由经办人签字或盖章，经

领导审批后方可报销，重大开支须报董事会讨论决定。

十二、加强会计档案管理，对本单位每年形成的会计档案，由会

计人员根据归档要求，负责整理立卷，装订成册，编制档案清册。保

证会计档案妥当保管，严防毁损和散失。

现行发票管理法规条例篇2

朱泾小学财务报销制度朱泾小学六届四次教代会通过为进一步

规范学校的财务行为，明确财务报销手续以及财务报销的审批、权限、

程序和责任，依据《事业单位财务规章》等相关制度的规定，特制定

以下财务报销制度：

一、物资采购固定资产总务处经办人——验收人——总务主任—

—校长其他物资总务处经办人——验收人——总务主任——校长

二、工资福利(含各类津贴、嘉奖、社保、离退休费等)各部门、

班级组经办人——人事干部(部门负责人)——校长

三、办公费(除其他物资外)、印刷费、咨询费、手续费、水电费、

邮电费、物业管理费、交通费、修理费、租赁费、专用材料(燃料)

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费、劳务费、托付业务费总务处经办人——总务主任——校长

四、差旅费、培训费、款待费各部门经办人——部门负责人——

校长

五、工会经费、福利费提取财务室经办人——人事干部——校长

六、助学金副校长室经办人——副校长——校长

七、其他业务活动各部门、班级组经办人——部门负责人(班级

组长)——校长备注：报销金额在200元以下的，报销签字的领导为

冯佳;报销金额在200元以上(含200元)，报销签字的领导为李金根。

现行发票管理法规条例篇3

第一条：为了严格公司管理制度，合理掌握公司经营费用，依据

公司经营活动的特点，特制订制度。

第二条：费用报销的掌握原则：计划管理、分级负责、层层把关。

由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查;

由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查;由总经理进行最终的

审核批准。

第三条：费用的掌握实行计划管理，由需要支付费用的部门或个

人先行填写“用款申请单”，列明：费用的性质、费用的用途、费用

的估计金额、款项支付估计时间等要素，先报部门经理审批同意后，

报总经理审批，待取得总经理签署同意的“用款申请单”后方能执行。

第四条：费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参

与或执行，并互相监督和共同承兑相关责任。

第五条：费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，