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内部审计工作总结精选15篇

篇1：内部审计工作总结

****公司内部审计工作，在公司纪委的正确领导下结合自

身实际，并经公司审定经过了年度内部审计方案。年内党委工

作部严格按方案进取开展审计监视，严格执行审计法规和审计

准那么，在促进内部管理、标准资金使用、加强党风廉政建立

等方面，发挥了内部审计的监视职能，获得了必须的成效，现

就一年的工作总结如下：

一、开展内部审计工作根本情景

1、年内公司分别对**年四季度和**一、二、三季度货币

资金工程进展专项审计，审计的重点主要是审查货币资金收支

活动和结存情景的真实性、合法性和合规性，检查货币资金运

作内部控制制度的完善性、标准性，经过审计，做出审计评

价，出具审计报告。

2、存货工程审计：

〔1〕**2月审计**年度存货工程；

〔2〕**8月审计**度上半年存货工程；

〔3〕审计的重点是检查消费与仓储存货业务运作内部控

制系统，检查存货管理内部控制制度的完善性和执行效性并作

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出评价，审查公司存货的真实存在性、财务存货记账的标准

性，检查仓管部门存货保管、记录的正确性、实时性，并作出

评价，经过审计，提出5条审计提议，催促被审计部门按要求

进展整改反应，对相关存货管理部门加强对不合格产品处理起

到催促作用，加强了被审计部门对原材料、备品备件、半成品

等存货库存核对及时性、准确性意识，加快了

半成品硫酸、磷酸决算间隔时间，保证存货账实相符，资

产平安完好。

3、工会经费审计：

〔1〕5月份理解公司工会委托，开展公司工会经费使用

情景内部审计，审计的重点主要是审核公司工会经费拨交、上

解情景，年度工会经费收支预算编制及执行情景，工会经费支

出审批情景，工会经费年度结算、财务收支情景、日常支出标

准情景；相关财产的使用和管理情景，工会经费收入、支出记

账、账薄资料管理情景，工会经费内控制度执行情景。经过审

计，做出评价，提出审计问题及整改提议8条，在必须程度上

加强了公司工会经费收、支的标准管理，异常公司会员会费管

理，标准了工会经费收支核算管理，对公司工会有关工会经费

管理、控制文本制度管理起到完善作用；

〔2〕2月份理解公司工会委托，开展公司二级工会经费

使用情景内部审计，审计的重点主要是对公司二级工会经费支

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出范围合规性、使用记账、登账及审批手续标准性、库存结余

情景。经过审计，提出审计提议8条，必须程度上标准了公司

各二级工会经费的使用范围，加强了二级工会经费使用记账登

帐的标准性、及时性，标准了二级工会经费内部使用审批和报

告流程。

4、专项审计：

〔1〕开展公司一季度大宗原材料、重要设备和备品备件

采购的验收专项审计，审计的重点是公司对大宗原材料、重要

设备和备品备件验收作业程序执行情景、入库的品质及数量验

收标准性，验证其入库的质量、数量确认真实性、准确性，并

作出评价，提出审计提议3条并催促被审计部门整改反应，经

过审计，对公司大宗原材料、重要设备和备品备件采购的验收

管理方法起到完善作用，同时，加强了公司不合格品处置的内

部控制管理及遵循执行处理程序的标准性；

〔2〕开展合同搜寻审计，提出监察提议2条，促进公司

《合同管理施行细那么》的更新和完善；

〔3〕二级单位自有资金审计，对公司各二级单位的自有

资金进展审查，经查，无“小金库”存在。

5、工程工程审计：根据公司领导关于《关于对矿浆分级

浓密等七个技改工程进展内部审计的请示》的批复意见，开展

矿浆分级浓密工程、全系统蒸汽冷凝液综合利用改造、MAP消

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费配酸系统的改造、10万吨年湿法磷酸装置浓缩局部扩能改

造、渣坝H段支管调水改造、10万吨磷酸过滤机扩能改造、

10万吨磷酸装置循环水上水管改造等7项极改工程开工决算

审核工作，主要对工程预、决算编制工程根据充分性，工程结

算的标准性；工程费用归属准确性、预备费用计算正确性，技

改资金结余及支出等财务情景，技改工程涉及鉴证的证据充分

性，技改相关招投标及监理标准情景，技改工程涉及设备、器

材的