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依法合规题库

一、单选题

1.关于《诚信合规手册》，以下说法正确的是（）。

A.公司高级管理人员可以不遵守《诚信合规手册》规定

B.《诚信合规手册》内容一旦确定不再变化

C.公司员工有义务向上级部门或领导报告任何潜在或疑似违法违

规的行为

D.《诚信合规手册》由合规管理监督部门负责解释

答案：C

2.公司合规管理“三道防线”中，“第一道防线”和“第三道防

线”分别由（）和（）承担。

A.业务部门；合规管理监督部门

B.业务部门；合规管理部门

C.职能管理部门；合规管理监督部门

D.合规管理部门；合规管理监督部门

答案：A

3.在《诚信合规手册》与适时、适用的法律法规、监管要求出现

差异情况下，应遵守（）。

A.法律规定

B.《诚信合规手册》规定

C.最严格规定

D.最宽松规定

答案:C

4.企业应合法取得并持有经营业务适用的许可、资质、证照，严

格按照法律监管要求（）披露信息。

A.准确、完整、及时

B.真实、准确、完整

C.真实、准确、完整、及时

D.真实、完整、及时

答案：C

5.公司坚持依法依规治企，健全以公司章程为基础的企业制度体

系，严格执行“三重一大”决策制度，落实（），努力打造治理完善、

经营合规、管理规范、守法诚信的法治企业。

A.重大决策合法合规性前置审议

B.重大项目安排审核

C.重大决策事项论证

D.大额资金运作论证

答案：A

6.公司始终坚持（）的HSE方针，秉承安全环保先于一切、高于

一切、重于一切理念。

A.从严从实、强化责任、科学治理

B.零污染、零事故、零伤害

C.以人为本、安全第一、预防为主、综合治理

D.生命重于泰山、安全高于一切

答案：C

7.公司关爱生命健康，保护生态环境，始终坚持违章零容忍，追

求（）的目标，建立健全风险分级管控与隐患排查治理预防机制，积

极采取有效措施防控重大风险、治理重大隐患。

A.零违章、零污染、零案件

B.零伤害、零污染、零案件

C.零违章、零污染、零事故

D.零伤害、零污染、零事故

答案：D

8.公司严禁将生产经营项目、场所、设备发包或者出租给（）的

单位或个人。

A.未落实安全生产备案要求

B.未明确安全生产责任人

C.未设置安全环保管理机构

D.不具备安全环保生产条件及相应资质

答案：D

9.公司坚持合法经营、依法纳税，遵守国家财务、税务、资产管

理有关法律法规和监管要求，不编制、提供（），不违法违规处置公

司资产。

A.虚假财务信息

B.财务会计报告

C.财务决算报告

D.财务资产报告

答案：A

10．企业应依法建立会计档案，妥善完整保存各项财务票据、审

批文件、财务账册和资料，（）依法应当保存的会计凭证、会计账簿、

财务会计报告。

A.可以隐匿和故意销毁

B.不得公开和故意销毁

C.不得隐匿或者故意销毁

D.以上都不正确

答案：C

11．企业应遵守国有资产管理相关法律法规和监管规定，依法交

易和处置国有资产，严格履行内部（）程序和外部（）手续。

A.决策审批；批准备案

B.决策审批；授权委托

C.审计监督；批准备案

D.审计监督；授权委托

答案：A

12．管理人员不得授意、指使、强令会计人员伪造、变造会计凭

证、账簿和其他会计资料、提供虚假（）。

A.财务会计报告

B.年度工作报告

C.领导述职报告

D.内部审计报告

答案：A

13．员工（）未实际发生的费用或非业务原因发生的费用，不截

留、坐支、挪用和侵占公司资金、虚列成本费用。

A.不得报销

B.可以报销

C.经领导同