第4号文-费用管理制度.pdf

精心打造

内部资料

注意必威体育官网网址

费用报销制度

第一章总则

第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导

一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制

度。

第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务

报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、专

项支出等，一下分别说明报销相关的借款流程及各项支出的具

体财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适用重庆国鑫睿诚股权投资基金管理有限公司

（以下简称国鑫睿诚基金公司或公司）全体员工。

第二章借支管理规定及借支流程

第四条借款管理规定

（一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按

审批额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款

手续。

（二）其他临时借款，如业务费，周转金等，借款人员应

1

未来

精心打造

及时报账，借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐

手续。除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

（三）各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备

款。

（四）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者

转为个人借款从工资中扣回。

第五条借款流程

（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借

款金额（大小写应完全一致，不得涂改）、支票或现金。

（二）审批流程：详见《款项支付审批规定及流程》。

（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领

款手续。

第三章日常费用报销制度及流程

第六条日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗

品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在第一个预

算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第七条费用报销一般规定

（一）报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经

2

未来

精心打造

办人签名。

（二）填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；

严格按单据要求的项目认真填写，注明附件张数；金额大

小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由（敏

感内容如涉及到招待客人的单位、姓名、职务等须另附纸

条进行说明备注）。

（三）按《款项支付审批支付审批规定及流程》报批。

（四）现金报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备

款。

第八条差旅费报销制度及流程

（一）出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，

详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差

旅费用项目等。

（二）交通工具：

1）公司高级管理人员课乘坐飞机经济舱、火车软卧

（座）、高铁二等票或乘坐其他交通工具，费用实报实销。

2）中层管理人员一般情况下乘坐火车硬卧（座）或其

他交通工具；如出差在800公里以上或遇工作紧急，需乘

坐飞机者，由常务副总经理批准，费用实报实销。

3

未来

精心打造

3）一般工作人员一般情况下乘坐火车硬卧、长途汽车；

如