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会计自查报告(集锦15篇)

会计自查报告1

县财政局：

根据x财办〔〕153号文件《关于开展度会计监督检查工作的通知》，

结合我单位实际情况，我单位立即开展自查工作，自查情况汇报如下：

一、自查基本情况

（一）财务管理方面

我单位所有财政资金均按预算用途使用，支出真实合规。无违规以

虚假__报销获取费用；严格专项资金管理，做到专款专用，无截留、挤

占和挪用的行为；非税收入征收合法合规，无乱罚款和截留非税收入的

行为；固定资产账实相符，核算规范，无违规处置固定资产、截留处置

收入的行为；我单位资金全部统一管理和核算，无“小金库”。

（二）会计核算方面

我单位依法建立账簿，不存在外账，一直按照行政单位会计制度进

行核算。会计凭证的编制符合要求，定期装订，专人保管，原始单据完

整合法，不存在造假行为；发生经济业务时及时入账，做到日清月结。

（三）内部控制方面

我单位分别设会计、出纳人员各一名，实际工作中，会计、出纳各

负其责、各司其职、相互制约。在经费管理中，建立规章制度，严格按

照“逐级”审批原则，从严控制，紧缩支出。加强票据管理，严格审批

权限，避免财务风险。加强和规范内部控制制度建设，提高会计核算和

管理水平，持续推进和完善“小金库”治理工作的制度化、规范化和常

态化，督促会计人员对各项财务、款项的增减变动和结存情况及时进行

记录、计算、反映、核对，保证账证相符、帐表相符。加强固定资产管

理和使用，严格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了

账簿、款项和实物核实制度。加强完善内部财务管理制度，严格按照差

旅费管理办法，没有超标准食宿现象发生。

（四）执行预算管理方面

我单位将非税收入，按规定及时足额上缴国库；遵照财务制度专款

专用的相关规定，规范各项经费支出，杜绝各项经费之间随意调整和相

互挤占；严格执行预算调整程序，没有擅自无故调整预算；根据《预算

法》的`管理制度和财务制度编制决算，做到帐证相符、帐实相符、帐

表相符和表表相符，确保决算数据的真实性、准确性和完整性；按照政

务信息公开的有关规定，对预算决算及时、全面、完整的在相关公开，

主动接受各方面的监督。

二、存在问题

通过自查，我单位财务管理和财务工作中还存在一些不足，一是个

别支出科目不规范，如培训费计入差旅费。二是个别票据签字不全。三

是个别费用里面资料不全，缺少询价、合同、验收单。四是预算管理有

待进一步加强，预算编制充分合理，但实际执行中统筹考虑不足，存在

预算执行进度不均衡现象。

三、整改措施

一是做好财务会计基础工作，不断加强学习，从各方面提高财会人

员的自身素质。二是进一步完善财务管理制度，规范支出行为，认真遵

守执行。三是进一步强化预算执行的刚性约束，在工作中明确预算的具

体内容和项目执行的进度，严格控制预算资金的动向，不随意改变资金

用途。

特此报告

会计自查报告2

根据市财政局《关于开展“会计基础工作规范年”活动的通知》（许

财会[]12号）和《关于转发河南省财政厅关于开展会计基础工作检查

的通知的通知》（许财会[]13号）文件精神，对我中心会计机构设置

情况、会计人员持证上岗情况、会计凭证规范情况、会计账薄规范情况、

财务报告规范情况、会计档案管理规范情况、会计内部控制规范情况、

财务管理制度执行情况进行了全面自查，现将自查情况汇报如下：

一、基本情况：

许昌市企业养老保险中心现有职工36名，主要职责为为市直城镇

企业职工提供养老保险社会统筹服务，包括养老保险本金征集、离退休

职工工资发放、参保在职职工保险基金管理等。

我中心严格按照《会计法》和《会计基础工作规范》要求开展日常

会计工作，夯实会计工作基础，建立会计基础工作规范化长效机制，健

全内部会计管理和控制制度，提升会计职能，不断提高会计工作管理水

平，维护我中心日常会计工作秩序，确保会计信息质量的真实、完整和

国家财产的安全。

二、各项会计基础工作量化指标落实情况：

1、会计基础方面。严格按照《会计法》规定设置会计岗位，配备

专职会计人员；明确会计各岗位职责，会计人员持证上岗；任用会计人

员实行回避制度；会计工作交接合规；会计档案管理规范。

2、会计核算方面。严格执行各项会计制度，会计凭证的格式、内

容、填制方式、审核程序均符合会计制度要求，账薄的设