海王生物现金分红管理制度（2024年8月修订草案）.PDFVIP

深圳市海王生物工程股份有限公司

现金分红管理制度

（2024年8月修订草案)

第1章总则

第1条为进一步推动公司建立科学、持续、稳定的分红机制，完善公司的

分红决策机制和管理制度，保护中小投资者合法权益，根据中国证监会《关于进

一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37号)《上市公司监

管指引第3号——上市公司现金分红》以及本公司《公司章程》等有关规定,结

合公司实际情况，制定本制度。

第2章现金分红政策

第2条公司应当重视对投资者特别是中小投资者的合理回报，实行持续、

稳定的利润分配政策。

公司分配当年税后利润时,应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金。

公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取。

公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公

积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。

公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润

中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有

的股份比例分配，但《公司章程》规定不按持股比例分配的除外。

股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配

利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。

第3条公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增

加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本

时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。

第4条公司董事局应当在进行专项研究论证后制定利润分配方案，并详

细说明规划安排的理由等情况，充分听取中小股东的意见，并将利润分配方案提

交公司股东大会表决。

公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事局须在股东大会召开

后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。

第5条公司交纳所得税后的利润，按下列顺序分配：

1、弥补上一年度的亏损；

2、提取法定公积金10%；

3、提取任意公积金；

4、支付股东股利。

第6条公司当年实现盈利，并在弥补完亏损、足额提取法定公积金、盈余

公积金后具有可分配利润的，应该进行利润分配。公司利润分配不得超过累计可

分配利润总额。

1、公司可以采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其

他方式分配利润。

2、若公司当年盈利，且具备现金分红条件，公司利润分配方案应以现金分

红为主；在公司当年无重大投资计划或重大现金支出计划的情况下，公司以现金

方式分配的利润不应少于当年实现的可分配利润的百分之十。上述重大投资计划

或重大现金支出计划须经公司董事局批准，报股东大会审议通过后方可实施。

3、公司可以在中期采取现金或者股票方式分红，具体分配比例由董事局根

据公司经营状况和有关规定拟定，提交股东大会审议决定。

4、公司股东不得违规占用公司资金，若存在股东违规占用公司资金的情况

的，公司有权扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。

第7条公司应以每10股表述分红派息、转增股本的比例，股本基数应当

以方案实施前的实际股本为准。

第8条如扣税的，说明扣税后每10股实际分红派息的金额、数量。

第9条公司董事局应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、

盈利水平、债务偿还能力、是否有重大资金支出安排和投资者回报等因素，区分

下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：

（一）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排，进行利润分配时，现

金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；

（二）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排，进行利润分配时，现

金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；

（三）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排，进行利润分配时，现

金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。