费用报销控制制度.pdfVIP

第一条:为了加强公司内部管理，规范公司费用报销流程,合理控

制费用的支出，特制定本制度。

第二条：本制度根据公司的实际情况，将费用报销分为行车费、市内

(郊县)差旅费、通讯费、住宿费、客情费等.

第三条：本制度合用各部门.

第四条:原始凭证有效性的规定。

1、报销人应取得真实合法的原始凭证

①有效发票必须印有两个章:国家或者地方税局专用章+发票

专用章，如少其中一个章，发票无效。

②财政机关批准并统一监制的行政事业性收据。

③邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单。

2、发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，

可以登录发票上提供的查询网址进行核实，但时在出差中也不太方便

随时核对发票的信息,建议大家到正规的地方消费索取发票，避免出

现假票现象。

3、经办人员因特殊原因不能取得合法凭证时，允许以普通收据报销

(总额不超过报销金额的5%)；对于既没发票,也没收据的，一律不

予报销。

第五条：费用报销单填写及票据粘贴要求

①报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改：

②业务员差旅费报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，

各票据据不得突出于报销单和粘贴单之外(票据过大时应按报销单大

小折叠好)；

③各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上，整份报销单各

部份厚度应尽量保持一致；

④若报销票据面积大小相同或者相似(如车票等),需有层次

序列张贴；

⑤报销单据金额、类型相同的(如车票等)，应尽量粘贴在一块,

并按金额大小罗列；

⑥报销票据在粘贴时，确保审核人能够彻底清晰地审阅到报销

金额；

⑦报销单据一律用黑色钢笔或者签字笔填写；

⑧报销的那句各项目应填写完整，大小写金额要一致，并经部

门领导批准才有效；报销单据不得涂改，粘贴好后请子细核对金额，

票据金额与填写金额不符，财务不予报销.

⑨有实物的报销单须由验收后在发票背面签名确认，须入库的

实物单据应附入库单;

⑩出租车票据需注明业务发生时间、起止地点、人物事件等资

料，每张出租车票背面需有部门主管签名确认；

第六条：在一个预算期内(一个月)，业务员各项费用的积累支出原

则上不得超出预算，超出预算部份不予报销

经办人填写部门负责人

七条程

第：费用报销基本:

报销单批

会计主管审

财务负责人

核报销凭证

审批

出纳审核并

经办人签字领款总经理审

付款

批

第八条:报销时间的具体规定

①为了提高费用报销工作效率，各部门应在每月10号后派专

人将费用报销单递交到财务部，15号之前财务部完成审核并付款，

逾期一律不予受理。

②超过两个月以上(含两个月)的费用将不予报销，视自动放

弃。

第九条：差旅费报销

①公司业务人员因公外出所发生的行车费、市内(郊县)差旅

费、通讯费、住宿费、客情费等规定标准在限额内实行实报实销，超

出标准部份自行承担。

②出差补贴标准如下

职位区域项目普通员工经理总