华数传媒财务管理制度.PDFVIP

财务管理制度

（经2024年8月30日公司第十一届董事会第十八次会议审议通过）

第一章总则

第一条为规范华数传媒控股股份有限公司及其子公司（以下简称“控股公司

及其子公司”或“公司”）财务行为，加强财务管理和经济核算，防止国有资产流

失以及确保国有资产保值增值，根据《中华人民共和国会计法》（以下简称《会

计法》）、《企业会计准则》、有关公司章程以及国家有关法律、法规，结合公

司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于华数传媒控股股份有限公司、华数传媒网络有限公司、

浙江华数广电网络股份有限公司、杭州华数传媒电视网络有限公司紫荆分公司、

杭州携云科技有限公司、浙江华数文化产业发展有限公司、杭州滨江华数科技有

限公司、华数（杭州）上城科技有限公司、杭州拱墅华数科技有限公司、华数（

杭州）西湖科技公司。各下属企业应当参照本制度精神及要求，结合自身实际建

立相应制度。

第三条公司应当确定内部财务管理体制，建立健全财务管理制度，控制财

务风险。公司财务管理应当按照制定的财务战略，合理筹集资金，有效营运资产

，控制成本费用，规范收益分配，加强财务监督和财务信息管理。

第四条公司股东和股东（大）会、董事和董事会、监事和监事会依照有关

法律、法规、公司章程和本制度的规定，履行公司内部财务管理职责。

第五条财务管理的基本任务：选择合理的筹资方式和结构，有效利用公司

资源，进行优化配置；做好各项财务收支的预算、核算、控制、监督、分析和考

核工作；通过筹资、投资、经营、利润分配活动，正确处理各项财务关系；建立

健全财务预算体系，努力提高公司经济效益，确保资产的保值和增值。

第六条公司应当依法纳税。公司财务处理与税收法律、行政法规规定不一

致的，纳税时应当依法进行调整。

第二章财务管理的基本体系

第七条公司实行资本权属清晰、财务关系明确、符合法人治理结构要求的

财务管理体制。

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公司实行分级财务管理制度。对于全资和控股子公司以及参股公司的管理，

根据公司所占股权比重和拥有的实质控股权情况，实行财务人员委派制度或其他

财务管理、监督方式。

第八条公司建立财务决策制度，明确决策规则、程序、权限和责任等。法

律、行政法规规定应当通过职工（代表）大会审议或者听取职工、相关组织意见

的财务事项，依照其规定执行。

公司建立财务决策回避制度。对股东、董事、监事、高级管理人员与公司利

益有冲突的财务决策事项，相关股东、董事、监事、高级管理人员应当回避。

第九条公司建立财务风险管理制度，明确股东、管理层、经理层及其他相

关人员的管理权限和责任，按照风险与收益均衡、不相容职务分离等原则，控制

财务风险。

第十条公司建立财务预算管理制度，以现金流为核心，按照实现公司价值

最大化等财务目标的要求，对资金筹集、资产营运、成本控制、收益分配等财务

活动，实行全面预算管理。

第十一条公司股东通过股东（大）会履行财务管理职责，股东（大）会依

照《公司章程》的规定履行其财务管理职责。

第十二条公司董事会依照《公司章程》的规定履行其财务管理职责。

第十三条公司监事会依照《公司章程》的规定检查公司的财务工作。

第十四条公司总裁的财务管理职责主要包括：

（一）主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议，并向董事会报

告工作；

（二）组织实施公司年度经营计划和投资方案；

（三）提请董事会聘任或者解聘公司副总裁、财务负责人；

（四）公司章程规定属于总裁权限的其他财务管理职责。

第十五条公司财务中心的财务管理职责主要包括：

（一）核算职责：如实反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，依法计

算、缴纳各项税费，及时报送各类财务报表；

（二）管理职责：参与公司经济合同的研究、审查，参与公司重大经济事项

的论证，为公司领导决策做好参谋；指导、协助控股公司及其子公司的财务工作

；参与编制和实施公司员工工资、奖金及福利方案、利润分配方案；负责公司的

资金管理；指导并参与公司资产的日常管理；

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（三）