自营分公司费率比点数控制.doc

分公司与项目公司费率比点数说明（自营部分）

项目公司的费用，一部分是由分公司所直接消耗，例如销售一线人员工资佣金、分公司二线人员工资佣金奖金、分公司房租、区域房租、水电办公费、客户餐费等；一部分是由项目自身所统一消耗的费用，例如公司所统一执行的促销费、广告费、公司二线人员的工资奖金、公司本部的水电办公费等。

一、公司部分的费率比

公司的费用由公司所统一执行的促销费、广告费、公司二线人员的工资奖金、公司本部的水电办公费等构成，其中促销费、广告费、二线人员奖金与回款多少成比例增减，二线人员工资、本部的水电办公费与回款额多少成反比。

那么从月末即可核算出每个项目的项目本部所耗费率比。

项目本部费率比=促销费费率比2%+广告费费率比1.5%+二线人员奖金0.2%+（二线工资+本部水电办公费）/项目整体的回款

二、分公司费率比：

分公司费率比=项目自营部分费率比9.5%—项目本部费率比

分公司费率比指分公司自身所耗费的费用与分公司回款额的比值。

分公司费率比与2项因素有关，即客户成交比与车费费率比有关，人员工资、房租、水电办公费、客户餐费与回款额多少有关。

从下表一中可以看到，分公司去掉车费后在任务完成的不同情况下的固定费用费率比比值。

分公司的费率比=分公司人员佣金比例（含总经理、拓展）1.8%+分公司耗的固定费用费率比+车费费率比0.6%

=分公司人员佣金比例（含总经理、拓展）固定1.8%+分公司消耗的固定费用/分公司回款

+车费费率比0.6%

结论：

要想分开项目公司与分公司间的费率比，有三种方案：

方案一：根据月初任务确定本项目项目本部的费率比，由9.5%-项目本部的费率比=分公司的费率比。

优点：此方案月初即可确定，而且若觉分公司费用不够，可以从广告费、促销费中提取相应比例支持分公司，而广告费、促销费根据剩余比例花销即可控制。

缺点：【（二线工资+本部水电办公费）/项目整体的回款】这部分费率比月初和月末的计算值不会相同，若月末项目完不成任务，按此计算的费率比会超标。

方案二：根据月末任务确定本项目项目本部的费率比，由9.5%-项目本部的费率比=分公司的费率比。

优点：此方案可准确核算出项目本部的费率比，即可核算分公司的费率比=9.5%-项目本部的费率比。

缺点：此方案月末方可确定，确定时间滞后。

若项目整体回款任务较低，则可能会影响到分公司费率比。

方案三：设定分公司平均费率比，按各类分公司均完成任务80%计算，月初可核算出各分公司的费率比，见下表一，再加上车费费率比0.6%即为分公司的费率比。

若分公司完成任务80%，则项目公司完成任务亦可按照80%核算，则月初可预算出项目本部的费率比，若分公司的费率比+预算出的项目本部的费率比﹤9.5%，即可将分公司费率比上调，使相加之和=9.5%。

此方案亦不能防止车费超标和回款任务过低所造成的费率比超标，但是回款根据预算80%，失控概率较低。

车费解决方案如方案2，亦可月初从广告费、促销费中调出部分比例，但是需要报集团审批，之后控制好广告费及促销费亦可解决此问题。

那么分公司费率比=9.5%—月初预算的项目本部的费率比+（月初从广告费、促销费中调过的费用点数）

表一：

分公司固定费用费率比测算

E类

D类

C类

B类

A类

区域个数

2

4

6

8

10

业务员基本工资

19200

38400

57600

76800

96000

区域经理基本工资

3600

7200

10800

14400

18000

总监、副总基本工资

3000

4000

5000

6000

8000

分公司二线基本工资

4500

4500

6000

7500

9000

拓展专员基本工资

1200

2400

3600

4800

6000

拓展经理分摊后工资

267

533

800

1067

1333

基本工资总和

31767

57033

83800

110567

138333

分公司房租

2500

3000

3000

5000

8000

其他费用

1600

2000

2400

3200

4000

区域房租

500

1500

2000

3000

4000

分公司到案场餐费

1040

2080

3120

4160

5200

分公司费用累计

37407

65613

94320

125927

159533

任务

1600000

3200000

4800000

6400000

8000000

按照100%完成任务分公司基本费用费率比

2.34%

2.05%

1.97%

1.97%

1.99%

按照90%完成任务分公司基本费用费率比

2.60%

2.28%

2.18%

2.19%

2.22%

按照80%完成任务分公司基本费用费率比

2.9