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宁德时代2020年风险分析详细报告

宁德时代2020年风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且

可以提供38,083.6万元的资金供长期使用。

2.长期资金需求

该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供2,544,127.88

万元的营运资本。

3.总资金需求

该企业资金富裕，富裕2,582,211.48万元，维持目前经营活动正常运

转不需要从银行借款。

4.短期负债规模

根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷

款规模为6,595,275.44万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生

大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是7,205,667.24万元，实际已

经取得的短期带息负债为2,332,070.84万元。

5.长期负债规模

按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内

偿还的贷款总规模为7,816,059.05万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款

总规模为8,426,450.85万元，在5年之内偿还的贷款总规模为9,647,234.47

万元，当前实际的带息负债合计为4,377,112.76万元。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。如果当前

盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。但

内部资料，妥善保管第1页共4页

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负债率较高，不过在下降。短期来看，资金链断裂的风险较小。资金链断

裂风险等级为4级。

2.是否存在长期性资金缺口

该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供

5,788,779.95万元的营运资金。

3.是否存在经营性资金缺口

该企业经营活动不存在资金缺口。

4.未来一年会不会出现资金问题

(1).未来保持当前盈利状况

本期营业利润为695,948.96万元，存货为1,322,464.1万元，应收账款

为1,129,352.37万元，其他应收款为330,395.68万元，应付账款为

1,563,484.43万元，货币资金为6,842,411.61万元。如果经营形势不发生

大的变化，企业一年内不会出现资金缺口。

(2).未来经营形势恶化

单方面恶化：

如果应收账款的平均收款期延长25%，则该企业可支配资金将会减少

282,338.09万元，支付能力将会从5,961,767.42万元下降为5,679,429.33

万元。如果该企业存货增加25%，则该企业可支配资金将会减少330,616.02

万元，支付能力将会从5,961,767.42万元下降为5,631,151.4万元。

多方面恶化：

如果经营形势恶化,导致存货、应收账款分别上升25%、25%，应付账

款下降25%，则该企业的支付能力将从5,961,767.42万元下降为

4,875,343.28万元。

(3).未来经营状况改善

单方面改善：

内部资料，妥善保管