基金管理有限公司监察稽核制度.pdf

X基金管理有限公司

监察稽核制度

第一章总则

第一条为了充分保护股东的合法权益和基金投资者的合法利

益，加强X基金管理有限公司（以下简称“公司”）内部管理，规

范经营管理行为，取信于社会、取信于市场，建立有效的内部监督

和控制机制，防范和化解经营风险，提高管理效率和经营效益，根

据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国证券投资基金法》

等有关法律法规和中国证监会制定的相关法规，以及《X基金管理

有限公司章程》（以下简称“公司章程”）、《X基金管理有限公

司内部控制大纲》的有关规定，制定本制度。

第二条监察稽核目的是确保国家法律法规和公司内部管理制度

的有效执行，防范和化解经营风险，保障和维护基金份额持有人和

公司股东的合法权益。

第三条本制度适用于公司督察长及监察稽核部门实行的所有监

察稽核工作，公司各部门和各级员工均需遵守。

第四条监察稽核人员依法履行公务、行使职责、受公司领导层

全力支持及受法律法规的保护，任何人不得打击报复，也不得以任

何借口干涉和阻挠。

第五条监察稽核工作实行督察长负责制，督察长向董事会负责

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并报告工作。

第二章监察稽核机制

第六条公司合规与风险管理委员会、督察长和监察稽核部门，

独立地对内部控制制度的执行情況实行严格的检查和反馈。

第七条董事会下设的合规与风险管理委员会，负责对公司经营

管理和基金业务运作中的合法、合规性进行全面、重点的监督检

查，并出具相关专业意见提交董事会。

第八条督察长对公司董事会负责，经董事会聘任。根据公司监

察稽核工作的需要，督察长可以列席公司相关会议，调阅公司相关

档案，就内部控制制度的执行情況独立地履行检查、评价、报告、

建议职能。督察长应当定期和不定期地向董事会报告公司内部控制

执行情况。

第九条公司设立监察稽核部门，对公司经理层负责，在督察长

的领导下开展内部监察和内部稽核工作，公司应保证监察稽核部门

的独立性和权威性。

第十条督察长及监察稽核部门负责人应具备中国证监会和公司

规定的有关任职条件。

第三章合规与风险管理委员会

第十一条合规与风险管理委员会负责对公司经营管理与基金投

资业务进行合规性控制，并对公司内部稽核审计工作进行审核监

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督。督察长列席合规与风险管理委员会会议。委员会认为必要时可

通知公司其他相关人员列席会议。

第十二条合规与风险管理委员会的主要职责为：

（一）审议并批准公司重大风险的解决方案，批准公司基本风

险控制制度；

（二）检查公司内部风险控制制度的执行情况，对公司出现的

风险问题和存在的风险隐患进行研究并提出处理意见；

（三）指导经理层所设立的风险控制委员会的工作；

（四）董事会赋予的其他职责。

第四章督察长

第十三条公司设督察长一名，督察长由总裁提名，经董事会聘

任，并应当经全体独立董事同意。

第十四条公司督察长行使下列监察稽核职权：

（一）监督检查公司内部风险控制情况；

（二）督察长可参加或者列席公司董事会以及公司业务、投资

决策、风险管理等相关会议，有权调阅公司相关文件、档案；

（三）定期或者不定期向全体董事报送工作报告，并在董事会

及董事会下设的合规与风险管理委员会定期会议上报告基金及公司

运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况；

（四）审核公司监察稽核制度，负责对基金运作、内部管理、

制度执行及遵规守法情况进行监察、稽核，每季应独立出具稽核报

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告，报送公司董事会和中国证监会；

（五）对公司推出新产品、开展新业务的合法合规性问题提出

意见；

（六）如发现基金及公司有违法违规行为、基金及公司存在重

大经营风险或者隐患、督察长依法认为