离任审计情况报告.pdf

离任审计情况报告

关于xxx农村信用合作

联社理事长xxx同志的离任审计报告xxx信用联社：

根据xxx联合社关于组织开展县县联社高级管理人员离任审计

__，按照《xxx省农村信用社离任、离岗稽核审计办法》及《xxx省

农村信用社县县联社高级管理人员离任审计工作方案》的有关内容要

求，经省联社委派组成6人审计组，于xx年6月17日至6月25日，

对xxx农村信用社理事长xxx同志进行了离任审计，自xx年1月至

xx年5月末的工作业绩，采取问、听、谈、查的方式进行了审计。

问：即于xx年6月17日向被审计对象发送了审计调查问卷；听：

即于xx年6月18日上午召集审计组全体人员一同听取了xxx同志

的述职报告；谈：即与部分业务人员及该社负责人进行座谈。对该同

志述职报告的真实性及工作能力、业务素质等谈自己的看法和评价；

查：即对xxx同志自xx年1月至xx年5月近五年期间，所担负的内

控制度管理的履行职责情况，查阅了自xx年1月至xx年5月，有关

登记簿、会议记录和稽核部门历次对该社的有关内控制度检查记录等，

并将查阅的有关记录底稿、座谈情况与xxx银监办的有关人员交换了

意见。现将审计有关情况报告如下：

审计对象的基本情况及审计范围

xxx同志的基本情况

xxx、男、蒙古族、中国共产党员，大学本科学历、高级经济师，

xx年7月至今任xxx农村信用联社理事长。

xxx农村信用联社基本情况

xxx农村信用联社位于xxx省中部，现有营业网点机构16个，营

业部1个，现有在册职工109人，其中：合同制90人，代办员29人。

xxx任职初期，xx年7月末各项存款余额5841万元，其中储蓄存款

余额4773万元，各项贷款余额8115万元，存贷比例138.93%，不良

贷款实际余额达1763万元，不良贷款占比21.72%，其中：逾期贷款

余额1249万元，占各项贷款余额的15.39%；呆滞贷款余额491万元，

占各项贷款余额的6.05%；呆帐贷款余额23万元，占各项贷款余额

的0.28%；呆帐准备95万元，固定资产201万元，累计折旧73万元，

固定资产比例37.2%，股本金余额314万元，实现各项收入274万元，

其中利息收入218万元，各项支出337万元，其中营业费用支出121

万元，费用率44.16%，资本充足率14.1%。

截止xx年5月末，各项存款余额22514万元，比xx年7月增加

16673万元，其中：储蓄存款余额17099万元，比xx年7月增加12326

万元；各项贷款余额xx1万元，比xx年7月增加11986万元；存贷

比例89.28%，比xx年7月下降49.65%；不良贷款余额912万元，比

xx年7月下降851万元，不良贷款占比4.53%，比xx年7月下降17.19%；

其中：逾期贷款余额456万元，比xx年7月下

降793万元，呆滞贷款456万元，比xx年7月下降35万元，呆

帐贷款比xx年7月下降23万元；呆帐准备535万元，比xx年7月

增加440万元；固定资产588万元。比xx年7月增加387万元；固

定资产比率33.4%，比xx年7月减少3.8%；，股本金余额1048万元，

比xx年7月增加734万元；xx年5月实现各项收入601万元（其中：

利息收入572万元），各项支出444万元（其中：营业费用支出273

万元），实现利润总额157元，费用率45.42%；资本充足率19.64%，

比xx年7月增加5.54%。

审计范围

本次审计对xxx农村信用合作社联合社理事长xxx同志主管党建

工作、综合管理等工作进行了全面审计。审计组检查了xxx联社各项

存款、各项贷款和xx年以来会计年度报表、会计凭证、帐册等。并

抽查了xxx农村信用社联合社的有关内控制度建设及执行情况。调阅

了xxx农村信用社自xx年1月至xx年6月的会议记录、查库登记簿、

稽核部门历次检