公司审计整改工作实施方案.pdf

公司审计整改工作实施方案

一、背景和目标

审计是企业内部控制的重要环节，通过审计可以评估和改进企业的风

险管理和内部控制体系。审计整改工作是根据审计结果和发现的问题，采

取措施和措施，修复和改进企业的内部控制体系，以确保公司的风险得到

管控和管理。

本方案旨在规范公司审计整改工作，明确工作目标、步骤和责任。通

过有效的整改工作，提高内部控制体系的有效性和可靠性，减少风险发生

的可能性，提高公司的管理水平和运营效益。

二、工作步骤和时间表

1.确定整改工作组成员和职责：

2.收集和分析审计结果：

-审计部门负责人负责收集和分析审计结果。

-根据审计结果，将问题按优先级和紧急程度分类，确定需整改的重

要问题。

3.制定整改计划：

-内部控制负责人负责根据审计结果，制定整改计划。

-整改计划应包括问题的整改目标、整改措施、责任人和时间表。

4.分配整改任务：

-内部控制负责人根据整改计划，分配整改任务给相关部门负责人。

-相关部门负责人负责制定并执行具体的整改方案。

5.跟踪整改进展：

-审计部门负责人定期跟踪和检查整改进展。

-内部控制负责人负责汇总和报告整改进展情况。

6.审查和验收整改成果：

-审计部门负责人对整改成果进行审查和验收。

-验收合格的整改成果，予以确认和归档。

三、责任和考核机制

1.工作责任：

-审计部门负责人负责整个审计整改工作的组织和协调。

-内部控制负责人负责内控改进计划的制定和执行。

-相关部门负责人负责相应问题的整改和改进工作。

-公司领导关注和支持整改工作，并提供必要的资源和支持。

2.工作考核：

-根据整改任务的完成情况和整改成果的质量，对相关部门进行考核。

-审计部门负责人负责对整改工作进行评估和总结，提出改进建议。

四、沟通和培训

为确保整改工作的顺利实施，公司应加强内外部沟通，提高员工的内

控意识和能力：

1.内部沟通：

-审计部门负责人定期与相关部门负责人沟通整改进展情况。

-内部控制负责人与各部门负责人沟通整改计划和任务的分配情况。

-公司领导定期召开会议，与相关人员沟通整改工作的重要性和意义。

-注重与员工的日常交流和沟通，及时解决问题和提供帮助。

2.培训：

-开展内控培训和教育，提高员工的内控意识和能力。

-针对具体问题，组织相关培训和辅导，帮助员工理解问题的本质和

解决方法。

五、评估和改进

1.工作评估：

-审计部门负责人对整改工作进行评估和总结。

-根据评估结果，提出改进建议。

2.改进措施：

-通过评估结果和建议，总结和改进整改工作的经验和做法。

-在下次审计中应用改进措施，提高审计整改工作的质量和效果。

六、风险应对

本方案应在公司内部广泛传播，使相关人员了解整改工作的目标和措

施。同时，公司领导应密切关注整改工作的进展，并及时解决整改过程中

的问题和风险。

通过公司审计整改工作实施方案的落实，可以有效改进企业的内部控

制体系，降低风险发生的概率，提高公司的管理水平和运营效益。