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集团总部费用报销管理办法

第一条为了加强集团财务管理，贯彻落实《集团总部管理费用标

准化暂行规定》（深物发[2001]37号文），深入开展集团总部

企务公开工作，结合集团实际情况，特制订本办法。

第二条工资和住房补贴，由财务部制表，人事部审核，财务部发

放。

第三条浮动工资和社会保险，由人事部制表和审核，财务部发放。

第四条通讯费补贴、交通费补贴和饮料费由总办制表，人事部和

总办审核，财务部发放。

第五条奖金、过节费由人事部制表，总经理审批，财务部发放。

第六条服装、医药费由总办制表，人事部审核，总经理审批，财

务部发放。

第七条集团总部办公楼管理费、水电费及空调电费由总办负责制

单，经办人签字，集团主管领导审批，财务部核实无误后如

实支付。

第八条总部通讯费用（办公电话和传真等），车队发生的车辆保险、

维修、油料以及停车费等费用，总部各部门交通费，办公用

具和报刊杂志费用，修理费和清洁卫生费，以及职工食堂的

各项费用和体检费用由总办负责制表（单），经办人签字，集

团主管领导审批，财务部核实无误后如实支付。

第九条差旅费用由经办人负责制单（填写差旅费报销单）并签字，

部门领导审核，总经理或董事长审批，财务部核实无误后支

付。

第十条业务招待费用由经办人负责制单（填写费用报销单）并签

字，部门领导审核，集团主管领导审批，财务部核实无误后

支付。

第十一条职工教育经费由经办人员签字，部门领导审核，集团

主管领导审批，财务部支付。

第十二条房产税、印花税、车船使用费及土地使用费由经办人

员签字，财务部经理审核，集团主管领导审批，财务部支付。

第十三条各项诉讼费用由经办人员签字，集团主管领导审核，

总经理审批，财务部支付。股票事务费由董办主任审核，董

事长审批，财务部支付。

第十四条折旧费用由财务部负责按有关规定进行财务处理。董

事会费由董事会办公室主任审核，董事长审批，财务部支付。

第十五条党团事务费及党委团委发生的其他费用由党办主任

（或团委书记）签字，党委书记审批，财务部核实无误后支

付。

第十六条住房公积金由人事部经理负责，集团主管领导审批，

财务部支付。

第十七条会议费、广告宣传费、各种协会会费等由经办人签字，

部门领导审核，集团主管领导审批，财务部核实无误后支付。

第十八条单项赞助费、捐赠费用、佣金几项，金额在一万元以

内的（含一万元），由经办人员签字，集团主管领导审核，总

经理或董事长审批后，财务部支付。

第十九条差旅费，业务招待费，车队发生的车辆保险、维修、

油料及停车等费用，职工教育经费，诉讼费用，党团事务费，

会议费、广告宣传费、各种协会会费、单项赞助费、捐赠费

用、佣金等项中，单笔金额超过一万元的，先由经办人员写

出书面报告并在原始单据上签字，再经集团主管领导审查后

由总经理、董事长联签，财务部支付。

第二十条集团财务部每月10日之前在集团计算机网络上公布

上月管理费用明细表，集团领导可随时查阅。每年度终了，

集团财务部向职工代表大会公布年度管理费用使用情况。

第二十一条本办法未尽事宜，依据国家及省市有关财务规定进行

处理。

第二十二条本办法自发布之日起实行。

第二十三条本办法由财务部负责解释。