应收款管理系统概述.pptxVIP

第七章应收款管理系统;【本章学习要求】

系统学习应收系统初始化普通方法及应收款项形成、收回、坏账、转帐等处理过程。

要求掌握往来款操作技能,与其它会计子系统之间数据联络。

【本章主要内容】

1、应收管理系统概述

2、应收管理系统初始化

3、应收系统日常业务处理

4、应收管理系统期末处理;【本章难点】

1、应收款核销

2、转账处理

3、坏账处理

4、制单处理;第一节应收管理系统概述;一、应收款管理系统与其它系统主要关系;应收款管理系统业务流程;应收款管理系统业务处理;二、系统基础设置

系统初始设置

选项设置

存货分类和存货档案

期初余额

单据设计

单据编号;基础设置—选项设置

在“账套参数设置”中有三个选项卡

常规

凭证

权限与预警。;;单据审核日期依据：在应收款管理系统中，因为单据审核后记账，所以单据审核日期依据将决定业务总账、业务明细账、余额表等查询期间取值。系统提供了两种依据：单据日期和业务日期。

以“单据日期”为依据是指在单据处理功效中进行单据审核时，系统将自动将单据审核日期（入账日期）作为该单据单据日期。使用这种依据，月末结账时单据必须全部审核，因为下月无法以单据日期为审核日期。在使用过程中，能够随时将依据由按单据日期改为按业务日期。

以“业务日期”为依据，是指在单据处理中进行单据审核时，将单据审核日期（入账日期）作为当前业务日期。在使用中，假如需要将依据由按业务日期改为按单据日期，则需要判断当前未审核单据中有没有单据日期在已经结账月份单据，如有，则不能修改，不然能够修改。

;汇兑损益方式：包含外币结清和月末处理两种方式。

使用“外币结清”汇兑损益方式是指在计算汇兑损益时，界面中仅显示外币余额为0且本币余额不为0外币单据。

使用“月末处理”汇兑损益方式是指在计算汇兑损益时，界面中显示全部外币余额不为0或者本币余额不为0外币单据。

坏账处理方式：坏账处理方式有应收余额百分比法、销售收入百分比法、账龄分析法和直接转销法，按会计制度要求普通不选择直接转销法。在???套使用过程中，假如当年已经计提过坏账准备，则坏账处理方式参数不能够修改，只能下一年度修改。

代垫费用类型：设定从销售管理系统传递代垫费用单在应收系统用何种单据类型进行接收。系统默认为其它应收单，用户也可在单据类型设置中自行定义单据类型，然后在系统选项中进行选择。该选项随时能够更改。

;应收账款核实模型：包含两种模型：简单核实和详细核实。系统默认为详细核实。

详细核实指应收账款能够对往来进行详细地核实查询、控制分析等。

在使用过程中，能够随时将详细核实改为简单核实，但只有在系统启用或没有进行任何业务处理和数据录入时，才能够从简单核实改为详细核实。;基础设置—选项设置—“凭证”选项卡

受控科目制单方式：包含明细到客户和明细到单据两种方式。

非控科目制单方式：包含明细到客户、明细到单据和汇总方式三种。

控制科目依据：包含那客户分类、按客户和按地域三种依据。

销售科目依据：包含按存货分类和按存货两种依据，不一样是一个按不一样存货分类，一个按不一样存货来设置不一样销售收入和应交增值税科目。;基础设置—选项设置-单据设置

单据设置功效包含单据头栏目和单据体栏目标增加、删除和布局。

首次进入单据设置功效时，显示系统默认单据格式。

单据设置可分为专用发票、普通发票和应收单三种;初始设置

设置科目

坏账准备设置

账龄区间设置

报警级别设置

单据类型设置;初始设置—设置科目

;初始设置—坏账准备设置;初始设置—账龄区间设置

;初始设置—报警级别设置;初始设置—单据类型设置

;初始设置—存货档案设置;2、计量单位

本功效主要用于设置对应存货计量单位组和计量单位信息，先要设置好计量单位组才能设置计量单位。

（1）计量单位组。系统提供计量单位组有没有换算、浮动换算、固定换算三种类别，每个计量单位中有一个主计量单位和多个辅助计量单位，能够设置主辅计量单位换算率。

;无换算计量单位组：在该组中全部计量单位都以单独形式存在，各计量单位之间不需要输入换算率。

浮动计量单位组：在该组只能包含一个或两个计量单位，其中一个为主计量单位，一个为辅计量单位。

固定计量单位组：选择固定换算率时，才能包含两个以上（不包含两个）计量单位，而且每一个辅计量单位对主计量单位换算不能为空。

;假如存货只有一个计量单位，则可将这些存货计量单位都归为一组，该组类别应设为“无换算”

例：

40G硬盘包装规格：盒

17寸显示器包装规格：台

;假如同一个存货需要有多个计量单位来核实，则