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浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司董事会

2009年度关于公司内部控制的自我估报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大

遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。建立健全并有效实施

内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是：建立和完善符合现

代管理要求及上市公司标准的内部组织结构，建立全面有效的风险管理控制体系，合理保

证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效

果，促进企业实现持续、健康、稳定发展。

内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证，而且，内部控制的

有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监

督机制，内控缺陷一经识别，将立即采取整改措施。

（一）公司建立内部控制制度遵循的基本原则（略）

（二）公司内控制度建立健全及执行情况(请予以续写)

1.控制环境

公司根据《公司法》及其他法律法规规定，建立了完善健全的权力、执行、监督机构

体系，设立了完全独立于控股股东的组织机构，股东大会、董事会、监事会运作顺畅，

各尽其职。

本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》和《上海证券

交易所上市公司内部控制指引》等对上市公司的规范要求，结合公司的实际情况建立健全

了一套基本完整的内控体系，包括从公司治理层面到各流程层面，合理保证企业经营管理

合法合规、资产完全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实

现发展战略。公司在建立和实施内部控制制度时，考虑COSO发布的内部控制框架的五个基

本要素。公司已建立了较为合理、完整的内部控制制度，涵盖公司、下属部门及子公司各

层面、各业务环节及各项相关管理活动。内部控制主要包括“三会”运作、重大投资决策、

关联交易决策、财务管理、人力资源开发、物资采购、安全生产和环境保护、质量检验、

销售、物流、行政管理、募集资金管理、信息披露等各个环节，确保各项工作都有章可循，

形成了规范的管理体系。

2.风险评估过程

3.信息系统与沟通

4.控制活动

5.对控制的监督

公司审计部为内部控制检查监督部门，审计部主要对公司下属企业与财务相关的各项

经济活动及经济指标进行审计，负责实施签署经济责任书单位的经济责任制期满审计，监

督检查财务收支和经营管理活动情况；负责对所属企业主要负责人离任经济责任审计和任

期届满经济责任审计；对所属企业实施不定期地专项检查，主要包括应收款、现金管理、

成本管理等方面。

公司审计部门负责组织内部控制的建立实施及内部监督检查、评价工作，加强与董事

会审计委员会的沟通，若发现内部控制存在缺陷，及时加以改进，确保内部控制制度的有

效实施。公司对内部控制执行情况进行了全面的检查与评价，具体内容详见《内部控制自

我评估报告》。

公司定期对内部控制的有效性进行自我评估，董事会对公司的年度自我估报告进行

审查，并提出健全和完善意见。内部控制建设是一个持续和长期的过程，需要不断完善和

提高，公司董事会将根据证监会、交易所有关规定，进一步健全和完善内控管理体系。

（三）对内部控制健全性和有效性的认定

本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，评估认为，自本年

度1月1日起至本报告期末，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。本公

司董事会认为，自本年度1月1日起至本报告期末止，本公司制定的内部控制制度是合理的，

符合公司生产经营的需要，执行是有效的，促进了各项经营目标和财务目标的实现，对经

营风险起到了有效的控制作用。

本报告已于2010年4月7日经公司第五届董事会第十次会议审议通过，本公司董事会及

其全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司董事会

2010年4月7日

2）信息技术内部控制审计不会导致审计实质发生变化。信息技术在企业的应用并不改变注

册会计师制定审计