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个人风险管理框架

个人风险管理框架

一、引言

COSO20XX年颁布了《企业风险管理框架》终稿，而

适用于小规模上市公司的企业风险管理框架征求意见也已

经截止。我在想，作为一个理性的个体，个人也需要进行风

险管理，而且需要很系统的风险管理。

本文试图依据COSO《企业风险管理框架》，结合个人

管理区分于企业管理的实际状况，草定出个人风险管理框架，

首先是供自己、其次是供别人在进行个人管理，尤其是个人

风险管理过程中使用，目的是为供应一个系统的、能够广泛

适用的框架。

二、个人企业风险管理的定义

个人风险管理是一个过程，它应用于个人目标制定并贯

穿于个人发展过程之中，旨在识别可能会影响个人的潜在事

项、管理风险以使其在个人的风险容忍量之内，并为个人目

标的实现供应合理保证。

这个定义包含了一下几个要点：

（1）这是一个动态的过程。需要依据风险管理环境的

变化做动态的管理。个人风险管理是不可能一步到位、一劳

永逸的，它渗透于个人的各种活动中。

（2）应用贯穿于个人全部活动之中。个人风险管理应

考虑个体各个层面的活动，从诸如目标规划、资源配置，诸

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如工作、生活、学习、交际等领域的活动，再到诸如工作流

程、生活技巧等。

（3）把风险掌握于个人风险容忍量之内。风险容忍量

是个人在追求价值的过程中所情愿承受的广泛意义的风险

的数量。它反映了个人的风险管理理念，进而影响个人的思

维、行为风格。风险容忍量是我们进行资源配置的重要标杆，

我们通过考虑风险容忍量和为实现投入资源的期望报酬而

制定的计划，把资源配置到各个领域和活动之中。风险容忍

度和个人目标有关，应在风险容忍量的范围内从事各种活动，

并确保个人能保持在风险容忍量之内，进而确保个人将会实

现其目标。

三、个人风险管理的要素

1、内部环境

个人确立关于风险的理念，诸如风险喜好、风险厌恶及

风险中性等，进而确定个人风险容忍量。这里的内部环境指

的是个人自身的品性，包括诚信、道德价值观、胜任能力、

所拥有的资源及所处的经济、社会、文化环境。

2、目标设定

个人风险管理(风控网)必需先要确定目标，进而才能识

别影响它们实现的潜在事项。个人风险管理程序能确保个人

采取恰当的程序来设定目标，确保所选定的目标支持和切合

自己的人生使命，并且与自身的风险容忍量相全都。

3、事项识别

我们要进行风险管理，必需识别可能对自己产生影响的

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潜在事项，而事项的识别设计到从影响目标实现的内部或外

部原因中识别潜在的事项。它包括区分代表风险的事项和代

表机会的事项，以及可能二者兼有的事项。

4、风险评估

我们要对识别出来的风险进行分析，以便形成确定应当

如何对它们进行管理的一句。风险与可能被影响的目标相关

联，既要对固有风险进行评估，也要对剩余风险进行评估，

评估要考虑到风险的可能性和影响。

5、风险应对

我们在进行风险评估之后，要评价并采取可能的风险应

对策略，包括回避、担当、降低和分担。有时，我们可能要

采取一系列措施使风险和个人风险容忍量相适应。

6、掌握活动

即实施相应的程序或采取相应的行动，以帮助个人所选

择的风险应对措施得以有效的实施。

7、信息与沟通

确保个人在实施个人风险管理过程中对于时机、信息等

予以识别、获取和沟通。有效沟通的范围比较广泛，包括个

人向下、向上、平行的流淌。封闭而非开放的风险管理只可

能给个人带来更大的风险。

8、监控

我们要对个人的风险管理进行持续的监督和掌握，必要

时要加以修订和调整。通过这种方式，才能够动态地对环境

的变化进行适时的反应，依据条件的要求而变化。