八月上旬证券从业资格考试《证券发行与承销》阶段练习卷.pdfVIP

八月上旬证券从业资格考试《证券发行与承销》阶

段练习卷

一、单项选择题（共60题，每题1分）。

1、在上市公司收购中，财务顾问的职责包括与收购人签订协议，

在收购完成后（）内，持续督导收购人遵循法律、行政法规、中国证监

会的规定、证券交易所规则、上市公司章程，依法行使股东权利，切实

履行承诺或者相关约定。

A、6个月

B、12个月

C、18个月

D、24个月

【参考答案】：B

【解析】熟悉上市公司收购中财务顾问的有关规定。见教材第十一

章第二节，P432。

2、上市公司境外上市的财务顾问应该自持续督导工作结束之后的

l0个工作日内向中国证监会、证券交易所报送（）。

A、持续上市总结报告书

B、招股说明书

C、信息备忘录

D、招股章程

【参考答案】：A

3、按照国有资产监督管理委员会《关于规范国有企业改制工作意

见》，国有企业在改制前，首先应进行（）。

A、尽职调查

B、清产核资

C、财务审计

D、资产评估

【参考答案】：B

【解析】按照国有资产监督管理委员会《关于规范国有企业改制工

作意见》，国有企业在改制前，首先应进行清产核资，在清产核资的基

础上，再进行资产评估。

4、上市公司所属企业申请境外上市，应当符合：上市公司最近1

个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公

司合并报表净利润的（）o

A、20%

B、30%

C、50%

D、60%

【参考答案】：C

5、股票的发行价格不得低于（）。

A、每股利润

B、市场最低价

C、每股净资产

D、票面金额

【参考答案】：D

6、监事会行使职权所必需的费用，由（）承担。

A、监事

B、董事

C、公司

D、股东

【参考答案】：C

【解析】掌握监事的任职资格和产生程序，监事的职权、义务和责

任，监事会的职权和议事规则，监事会的运作规范和监事会的决议方式。

见教材第二章第三节，P61。

7、（），中国证监会颁布《关于向二级市场投资者配售新股有关

问题的通知》，在新股发行中试行向二级市场投资者配售新股的办法。

A、2004年2月13日

B、2004年10月13日

C、2001年10月13日

D、2000年2月13日

【参考答案】：D

8、向不特定对象公开募集股份应当符合最近3个会计年度加权平

均净资产收益率平均不低于（）的要求。

A、6%

B、10%

C、15%

D、20%

【参考答案】：A

【解析】向不特定对象公开募集股份应当符合最近3个会计年度加

权平均净资产收益率平均不低于6%的要求。

9、假定M公司现有长期资本总额10000万，其中长期借款2000万，

长期债券3500万元，优先股1000万元，普通股3000万元，留存收益

500万元，各种长期资本成本率分别为4%、6%、10%、14%和13%，则公

司的加权平均资本为（）。

A、9.85%

B、9.35%

C、8.75%

D、8.65%

【参考答案】：C

【解析】加权资本成本=各种资本占总资本的权重×资本成本率的

和，因此本题加权资本成本=长期借款债务成本率+优先股资本成本率+

留存收益成本：

=2000/10000×4%+3500/10000×6%+1000/10000×10%+3000/10000×14%

+500/10000×13%=8.75%。

10、当公司股票发行有三家以上承销商时，承销团可设一家（），

协助主承销商组织承销活动。

A、包销商

B、代销商

C、分销商

D、副主承销商

【参考答案】：D

【解析】承销团由3家以上承销商组成的，可以设副主承销商，协

助主