事业单位内部控制自评报告范文.pdf

事业单位内部控制自评报告写作指南及范文

【写作指南】

1.标题

一般为“[事业单位名称]内部控制自评报告”

2.引言

简要介绍自评的目的、依据和范围。

3.单位基本情况

包括单位的性质、职能、人员结构、财务状况等。

4.内部控制建设情况

（1）内部控制环境：包括组织架构、发展战略、人力资源政策等。

（2）风险评估：对单位面临的各类风险进行识别、分析和评估。

（3）控制活动：阐述各项业务活动的控制措施，如预算管理、收支管理、

资产管理等。

（4）信息与沟通：内部信息传递和沟通机制的建设情况。

（5）内部监督：内部审计、监督检查等工作的开展情况。

5.自评工作开展情况

说明自评的方法、程序、时间安排等。

6.自评结果

（1）对各项内部控制要素的评价结果，包括是否有效、存在的问题等。

（2）总体评价：对单位内部控制的有效性进行综合评价。

7.存在的问题及整改措施

（1）详细列出自评中发现的问题。

（2）针对问题提出具体的整改措施、责任部门和整改期限。

8.结论

总结自评工作的成果，展望未来内部控制工作的方向。

9.附件

如有需要，可附上相关的制度文件、流程图、调查问卷等。

【范文一】

[事业单位名称]内部控制自评报告

一、引言

为了加强单位内部管理，提高风险防范能力和公共服务效率，根据相关法律

法规和政策要求，本单位对内部控制情况进行了自评。本次自评的目的是全面评

估单位内部控制体系的有效性，发现存在的问题并及时整改，以促进单位的持续

健康发展。

二、单位基本情况

[事业单位名称]成立于[成立时间]，是一家隶属于[主管部门]的[事业单位

性质]单位，主要承担[主要职能]。单位现有在职人员[X]人，其中管理人员[X]

人，专业技术人员[X]人，工勤人员[X]人。截至[报告期末]，单位资产总额为[X]

万元，负债总额为[X]万元。

三、内部控制建设情况

（一）内部控制环境

1.组织架构

本单位建立了较为完善的组织架构，明确了各部门的职责和权限，形成了相

互制衡、相互监督的运行机制。

2.发展战略

制定了明确的发展战略和目标，并将其分解到各年度工作计划中，确保战略

的有效实施。

3.人力资源政策

建立了科学的人员招聘、培训、考核和激励机制，提高了员工的素质和工作

积极性。

（二）风险评估

定期对单位面临的内外部风险进行识别和评估，制定了相应的风险应对策略。

例如，在预算编制过程中，充分考虑了政策变化、市场波动等因素对资金需求的

影响，合理安排预算。

（三）控制活动

1.预算管理

建立了规范的预算编制、审批、执行和调整程序，加强了对预算执行的监控

和分析，确保预算的严格执行。

2.收支管理

严格执行收支两条线管理，规范了收入的收缴和支出的审批流程，确保资金

的安全和合理使用。

3.资产管理

建立了资产购置、使用、处置等全过程的管理制度，定期对资产进行清查盘

点，保证资产的安全完整。

4.政府采购

严格按照政府采购法律法规和相关制度执行，规范了采购程序，提高了采购

效率和质量。

（四）信息与沟通

建立了畅通的内部信息传递渠道，及时将重要信息传递给相关人员。同时，

加强了与外部相关部门和单位的沟通协调，及时获取和反馈信息。

（五）内部监督

设立了内部审计机构，定期对单位的财务收支、经济活动和内部控制制度的

执行情况进行审计和监督，及时发现问题并督促整改。

四、自评工作开展情况

本次自评工作成立了由单位负责人任组长，各部门负责人为成员的自评工作

领导小组，制定了详细的自评工作方案，明确了自评的范围、内容、方法和时间

安排。通过查阅文件资料、询问相关人员、实地查看等方式，对单位内部控制的

有效性进行了全面评估。

五、自评结果

（一）总体评价

本单位内部控制体系基本健全，各项控制措施得到了有效执行，能够较好地

防范风险，保证单位的正常运转和业务活动的合法合规。但在内部控制的某些方

面还存在一些不足之处，需要进一步改进和完善。

（二）存在的问题