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香港企业管治常规守则

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附录14

这对企业管治守则规定了公司治理原则的好，

两个级别的建议：（1）守则条文;及（b）推荐的最佳做法。

发行人应遵守，但可能会选择偏离，代码的规定。该

建议的最佳做法仅供参考。发行人也可以设计自己的代码

在这样条件的公司治理做法，因为他们认为合适的。

发行人必须说明他们是否有遵守本守则的守则条文设置了

中期报告的，相关会计期间的中期报告（及摘要如有）及

年度报告（及财务摘要报告，如有的话）。

每家发行人必须仔细审查每一套守则所载守则条文在这，并在发行人

任何偏离守则条文的，发行人必须给予考虑的原因：

（一）

在报告案件年度报告（及财务摘要），在公司治理

报告书，必须按照附录23日发出;及

（二）

在案件的报告中期报告（及中期摘要），或者：

（一）

给予考虑偏差的原因为何;或

（二）

的程度，这是合理和适当的，参照该公司

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治报告在紧接的年度报告，并提供详细资料

对任何偏离任何理由更改审议报告连同未

该年度报告。这种提法必须明确和毫不含糊的和临时

报告（或中期摘要报告），不仅要包含一个交叉引用无

讨论任何问题的。

在教学方法的建议最佳，发行人感到鼓舞，但并不需要向

国家是否已遵守与他们给予任何理由认为偏差。

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发行人应由一名有效的董事会应承担

负责领导和发行人控制，并集体负责

促进发行人监督指导及成功的发行人

事务。董事应该客观地决定发行人在利益。

A.1.1董事会应定期开会，董事会会议应至少召开

每年四次，大约每季一次。据预计，这种

董事会定期举行会议，通常会涉及的积极参与，无论是

亲自或通过其他电子通讯手段，对多数

有权董事出席。因此，没有一个例会

在实践包括在流通获得董事会通过的同意

书面决议。

A.1.2董事会应制定安排，以确保所有董事能有

机会，包括会议议程的事项，董事会定期。

A.1.3召开14天的通知，至少应获得董事会定期会议，让

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所有董事有机会参加。对于所有其他董事会会议，合理

通知应。

A.1.4所有董事应获得的意见及服务的公司

秘书一以确保董事会程序及所有适用

规则和规例，均获得遵守。

A.1.5编列委员会会议纪要和董事会会议董事会会议应保持

由一分钟，等正式委任的秘书会议应公开

供其在任何合理时间的任何董事发出合理通知。

A.1.6委员会会议纪要和董事会会议董事会会议应当记录

足够详细的决定和达成的事项由董事会审议，

包括董事提出的任何疑虑或表达的反对意见。

草案和董事会会议的最后几分钟的版本应该是发送到所有

记录他们的意见和董事分别情况下，都在

董事会会议后的合理时间举行。

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A.1.7应该有一个程序，董事会同意了，让董事，经

合理的要求，在适当的寻求独立专业意见

情况下，在发行人的费用。董事会应解决提供

独立专业意见，以协助有关董事

董事或董事履行他/他们的义务，发行人。

A.1.8条若大股东或董事有利益冲突的问题在一

将要审议的材料董事会，董事会已确定为，

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此事不应以传阅方式处理，或由一个委员会

（除适当董事委员会设置了专门根据

通过一项决议，在董事会会议），但应召开董事会会议。

独立非执行董事谁，而其同伙，也没有

材料交易中的利益应在会见出席有关的董事会。

注：1，董事应注意根据规则的规定，即13.44

他们必须放弃任何董事会决议的表决中，

他们或他们的任何联系人士拥有重大利益，

他们不得计入法定人数出席董事会

会议。现有的例外情况一般禁制表决

目前载于附注1至附件3。

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投票禁止这种例外情况一般也应

考虑到在考虑是否大幅

股东或董事有一个问题在利益冲突是

由董事会审议。如果有关例外情况适用，定期

董事会议不必举行。为此，请参阅

A.1.1条本次会议意义董事会定期。

A.1.9发行人应安排适当的保险保障方面的法律在行动

对公司董事。