有哪些信誉好的足球投注网站- 1、本文档共12页，可阅读全部内容。
- 2、有哪些信誉好的足球投注网站（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
- 5、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
- 6、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 7、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 8、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次， 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
内部审计年度计划--第1页
内部审计年度计划
___
内控审计部年度计划（2009）
提纲:
引言
1、内部审计对企业的作用
2、内部审计部的主要职能
3、内部审计的范围
4、内部审计的工作流程
5、内部审计的年度计划
随着2007年全球性金融危机的波及范围越来越广，越来
越多的企业开始关注风险管理对企业经营的重要性。在这种情
况下，如何降低环境风险、流程风险、决策信息风险等对企业
的影响，成为了一个难题。
一、内部审计对企业的作用
1、内部审计的定义
内部审计年度计划--第1页
内部审计年度计划--第2页
内部审计是一项独立、客观的保证及咨询活动，其目的在
于增加价值和改进组织的运营。它通过系统化和规范化的方法
评价和改进风险管理、控制和治理过程的效果，帮助组织实现
其目标。
2、内部控制是一个管理过程，它包括组织结构、政策和
程序，旨在提供合理保证，确保企业的目标得到实现。内部审
计是对内部控制的评估和监督，以确保其有效性和适当性。
3、内部审计的范围
内部审计的范围包括财务、运营、合规和信息技术等方面。
它旨在评估和改进组织的风险管理、控制和治理过程，以确保
组织达到其目标。
4、内部审计的工作流程
内部审计的工作流程包括计划、执行、报告和跟踪。内部
审计部门应该根据风险评估和内部控制要求，制定年度计划，
并执行内部审计计划。审计结果应该及时报告给管理层，并跟
踪问题的解决情况。
5、内部审计的年度计划
内部审计年度计划--第2页
内部审计年度计划--第3页
内部审计部门应该制定年度计划，根据风险评估和内部控
制要求，制定审计计划。审计计划应该覆盖组织的各个方面，
并确保审计资源的充分利用。审计计划应该及时调整，以适应
组织的变化和风险的变化。
精品文档就在这里，各类专业好文档，值得您下载，包括
教育、管理、论文、制度、方案手册等，应有尽有。
内部审计是一项为组织增加价值的服务，除了提供保证服
务外，还能为组织提供咨询服务，直接改善组织运营和控制效
果，增加组织价值。内部审计不再局限于追求独立性，而更加
主动、积极和富有参与精神。
内部审计的工作范围不再局限于原有的作用范围，而是扩
展到更广阔的领域，包括风险管理、控制和治理的各个过程。
这是因为随着组织生存环境的复杂化和组织战略意识的增强，
内部控制越来越多的受到组织整体风险和治理过程的影响，并
紧随组织目标持续变化。
___主要职能包括检查监督职能和管理控制职能。检查监
督是内控审计部的基本职能，包括对公司的财务收支、重点部
内部审计年度计划--第3页
内部审计年度计划--第4页
门、重点资金、重要经济活动和公司内部管理和制度执行进行
监督。管理控制职能则是从公司全局的角度来发现、分析和考
虑问题，对企业的生产经营活动实行有效的控制，帮助公司实
现经营目标。
职能。内部审计通过各种审计手段来了解企业的经营和管
理状况，发现问题并提出解决建议。同时，内控审计也是内部
审计的重要职能之一，通过评估和检查企业内部控制系统，找
出控制缺陷和漏洞，分析经营管理过程中的偏差和失误，解析
问题产生的各种主、客观原因，从而对企业的经营情况进行诊
文档评论（0）