一月上旬证券从业资格资格考试证券发行与承销课时训练卷（含答案）.pdf

一月上旬证券从业资格资格考试证券发行与承销课时训练卷（含

答案）

一、单项选择题（共60题，每题1分）。

1、独立财务顾问应当对实施重大资产重组的上市公司进行持续督

导，期限自中国证监会核准本次重大资产重组（）起，应当不少于（）。

A、之日，1个会计年度

B、之日，两个会计年度

C、次日，1个会计年度

D、次日，两个会计年度

【参考答案】：A

2、购买、出售的资产净额占上市公司最近1个会计年度经审计的

合并财务会计报告期末净资产额的比例达到（）以上，且超过人民币

（），构成重大资产重组。

A、30%，5000万元

B、50%，5000万元

C、30%，3000万元

D、50%，3000万元

【参考答案】：B

3、招股说明书摘要是对招股说明书内容的概括，是由（）编制，

在由中国证监会指定的至少一种全国性报刊上及发行人选择的其他报刊

上刊登，供公众投资者参考的关于发行事项的信息披露法律文件

A、发行人

B、保荐机构

C、发行人所在地的中国证监会派出机构

D、证券交易所

【参考答案】：A

4、A公司拟发行一批优先股，每股发行价格5元，发行费用0．2

元，预计每年股利0．5元，这笔优先股的资本成本是（）。

A、10.87%

B、10.42%

C、9.65%

D、33%

【参考答案】：B

5、发行人应采用方框图或其他有效形式，全面披露发起人、持有

发行人（）以上股份的主要股东、实际控制人，控股股东、实际控制人

所控制的其他企业。

A、2%

B、3%

C、4%

D、5%

【参考答案】：D

6、战略投资者应当承诺获得本次配售的股票持有期限不少于（）。

A、3个月

B、6个月

C、9个月

D、12个月

【参考答案】：D

【解析】掌握承销的有关规定。见教材第五章第三节，P160。

7、对每个配售对象的配售股份不得超过发行人发行在外的普通股

总数的（），一般不应该少于（）万股。

A、3%；30

B、5%；50

C、7%；70

D、10%；100

【参考答案】：B

【解析】考生要掌握配售对象的配售股份的比例和数量。

8、根据《证券法》的规定，发行可转换为股票的公司债券的上市

公司，股份有限公司的净资产不低于人民币——万元，有限责任公司的

净资产不低于人民币——万元（）。

A、2000；5000

B、3000；5000

C、3000；6000

D、5000：8000

【参考答案】：C

【解析】《证券法》第十六条规定，发行可转换为股票的公司债券

的上市公司，股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责

任公司的净资产不低于人民币6000万元。

9、（）是通过市场调查，选择一个或N个与评估对象相同或类似

的资产作为评估对象，分析比较对象的成交价格和交易条件，进行对比

调整，估算出资产价值的方法。

A、重置成本法

B、收益现职法

C、清算价格份额

D、现行市价法

【参考答案】：D

【解析】此题考查的是几种评估方法的定义，该题是现行市价法的

定义

10、申请发行转债，应由发行人的（）作出决议。

A、董事会

B、监事会

C、财务部门

D、股东大会

【参考答案】：D

11、保荐人应当自持续督导工作结束后（）个工作日内向（）报送

“保荐总结报告书”。

A、15，中国证监会

B、15，证券交易所

C、15，中国证监会和证券交易所

D、10，中国证监会和证券交易所

【参考答案】：D

12、国有资产折股时，如果净资产未全部折股，其差额部分应计入

（）。

A、公司负债

B、任意公积金