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公司内部控制管理规定

第一章总则

第一条为进一步建立健全现代企业制度，加强公司内部控制管理,提高经

营效率，增强财务信息可靠性，维护公司资产安全，防范和公司各项风险，

提升公司治理水平，促进公司规范运作，保护投资者的保法权益，保障公司

经营战略目标的实现，根据《公司法》、《会计法》、《企业内部控制基本

规范》及其配套指引，结合公司实际,制定本规定。

第二条内部控制是指由公司董事会、监事会、经营管理层和全体员工实

施的、为实现内部控制目标而提供合理保证的过程。

第三条公司内部控制的目标：

（一）确保国家有关法律法规和公司内部规章、制度的贯彻执行；

（二）提高公司经营效率和效果，提升风险防范和控制能力，促进实现

公司发展战略；

（三）保障公司资产安全，提升管理水平，增加对公司股东的回报；

（四）确保财务报告及相关信息披露及时、准确和完整。

第四条公司董事会负责公司内部控制制度的审定，并定期对内部控制执

行情况进行检查和效果评估。

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第五条公司监事会负责监督公司内部控制制度的建立与执行，对发现的

重大内部控制缺陷，可责令公司进行整改。

第六条公司管理层负责内部控制体系相关制度的建立和完善，全面推进

内部控制制度的有效施行，检查公司各职能部门和下属单位制定、执行各专

项内部控制相关制度的情况。

第七条公司审计稽核部负责内部控制的日常监督和专项监督，向董事会、

监事会和管理层提交监督检查报告。

第八条公司审计稽核部牵头负责内部控制体系评价，并向董事会和管理

层提交评价报告，具体负责牵头完善公司内部控制体系。

第九条公司内部控制主要内容为内部控制环境、风险评估、内部控制活

动、信息与沟通、内部监督及内部控制披露等。

第十条公司积极运用信息技术加强内部控制，建立与经营管理相适应的

信息系统，促进内部控制流程与企业综合管理系统平台的有机结合,实现对

业务和事项的自动控制，减少或消除人为操纵因素。

第二章内部控制环境

第十一条公司依据国家有关法律法规和《公司章程》，建立科学有效的

职责分工和组织架构，确保各项工作责权到位：

(一)股东大会是公司最高权力机构;

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（二）董事会依据《公司章程》和股东大会授权，对公司经营进行决策

管理；

（三）监事会依据《公司章程》和股东大会授权，独立行使公司监督权，

对董事会、总经理和其他高级管理人员、公司财务进行监督；

（四）总裁（总经理）和其他高级管理人员，依据《公司章程》和董事

会授权，对公司日常经营实施管理；

（五）公司根据实际业务需要进行部门设置；

（六）公司对子公司实行主要经济指标绩效考核管理、预算管理、投资

管理、职能部门对口管理以及监控。

第十二条公司依据经营实际需要设置职能管理部门、事业（项目）部、

分子公司，明确各部门（岗位）职责、权限和目标，建立相应的逐级授权、

检查和问责机制，确保其在授权范围内履行职能；对授权实行动态管理，建

立有效的评价和反馈机制，对已不适用或不适当的授权及时修改或取消。

公司各职能管理部门及事业（项目）部贯彻执行职责范围内的规章制度，

编制各项业务流程，修订完善业务管理规范并负责组织实施；各职能部门对

子公司进行专业指导、监督及服务，指导、检查分子公司执行各项规章制度。