创意信息关联交易管理制度（2024年8月）.PDFVIP

关联交易管理制度

创意信息技术股份有限公司

关联交易管理制度

第一章总则

第一条为规范创意信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）的关联交

易，保证公司与各关联人所发生的关联交易的合法性、公允性、合理性；为了保

证公司各项业务能够通过必要的关联交易顺利地开展，保障股东和公司的合法权

益，根据《公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《创意信息技术

股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，制定本制度。

第二条公司在确认关联关系和处理关联交易时，应遵循并贯彻以下原则：

（一）尽量避免或减少与关联人之间的关联交易。

（二）确定关联交易价格时，应遵循“自愿、平等、诚实信用以及等价有偿”

的原则，并以书面协议方式予以确定。

（三）关联董事和关联股东回避表决。

（四）必要时可聘请独立财务顾问或专业评估机构发表意见和报告。

（五）对于必须发生的关联交易，应切实履行信息披露的有关规定。

第二章关联人和关联交易

第三条关联交易是指公司或者其控股子公司与公司关联人之间发生的转移

资源或义务的事项，包括：

（一）购买或出售资产；

（二）对外投资（含委托理财、对子公司投资等，设立或者增资全资子公司

除外）；

（三）提供财务资助（含委托贷款）；

（四）提供担保（指上市公司为他人提供的担保，含对控股子公司的担保）；

（五）租入或者租出资产；

（六）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；

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（七）赠与或者受赠资产；

（八）债权或者债务重组；

（九）研究与开发项目的转移；

（十）签订许可协议；

（十一）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）；

（十二）购买原材料、燃料、动力；

（十三）销售产品、商品；

（十四）提供或者接受劳务；

（十五）委托或者受托销售；

（十六）关联双方共同投资；

（十七）其他通过约定可能造成资源或者义务转移的事项。

第四条公司的关联人包括关联法人和关联自然人。

第五条具有下列情形之一的法人或其他组织，为公司的关联法人：

（一）直接或间接地控制公司的法人或其他组织；

（二）由前项所述法人直接或间接控制的除公司及其控股子公司以外的法人

或其他组织；

（三）由本制度第六条所列公司的关联自然人直接或间接控制的，或担任董

事（独立董事除外）、高级管理人员的，除公司及控股子公司以外的法人或其他

组织；

（四）持有公司5%以上股份的法人或一致行动人；

（五）中国证监会、深圳证券交易所或公司根据实质重于形式的原则认定的

其他与公司有特殊关系，可能或者已经造成公司对其利益倾斜的法人或其他组织。

公司与第五条第（二）项所列法人受同一国有资产管理机构控制而形成第五

条第（二）项所述情形的，不因此构成关联关系，但该法人的董事长、经理或者

半数以上的董事属于本规则第六条第（二）项所列情形者除外。

第六条具有下列情形之一的自然人，为公司的关联自然人：

（一）直接或间接持有公司5%以上股份的自然人；

（二）公司董事、监事及高级管理人员；

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