创识科技委托理财管理制度（2024年8月）.PDFVIP

福建创识科技股份有限公司委托理财管理制度

福建创识科技股份有限公司

委托理财管理制度

第一章总则

第一条为加强与规范福建创识科技股份有限公司（以下简称“公司”）

及其控股子公司委托理财业务的管理，有效控制风险，提高投资收益，维护公司利

益，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、

《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引

第2号—创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规范性文件的要求，

以及《福建创识科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规

定，结合公司的实际情况，特制定本制度。

第二条本制度所称“委托理财”是指在国家政策允许的情况下，公司在控

制投资风险的前提下，以提高资金使用效率、增加现金资产收益为原则，委托商

业银行、信托公司等金融机构进行短期风险投资理财的行为，包括银行理财产品、

信托产品、委托贷款、债权投资等产品。

公司投资的委托理财产品，不得用于股票及其衍生产品、证券投资基金和以

证券投资为目的的委托理财产品等。

第三条公司从事委托理财应坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值

增值”的原则。

第四条委托理财的资金必须在保证公司日常运营资金的需要为前提，充分

利用好闲置资金，不得挤占公司正常运营和项目建设资金。

第五条募集资金不得用于开展委托理财（现金管理除外）、委托贷款等财务

性投资以及证券投资、衍生品投资等高风险投资，不得直接或者间接投资于以买

卖有价证券为主要业务的公司。

公司不得将募集资金用于质押或者其他变相改变募集资金用途的投资。

第六条公司进行委托理财时，应当严格按照本制度规定的决策程序、报告

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制度和监控措施履行，并根据公司的风险承受能力确定投资规模。

第七条委托理财必须以公司名义设立理财产品账户，不得使用其他公司或

个人账户进行与理财业务相关的行为。

第八条本制度适用于公司及全资子公司、控股子公司。公司全资子公司、

控股子公司进行委托理财需报公司审批，未经审批不得进行任何委托理财活

动。

第二章审批权限及执行程序

第九条公司进行委托理财，应按照《公司章程》的有关规定，由董事会或

者股东大会审议通过后实施。

公司董事会或者股东大会不得将本章所述应当经董事会或者股东大会审议

的委托理财业务授权公司董事个人或者经营管理层行使审批。

第十条公司财务部为公司委托理财业务的职能管理部门，主要职能包括：

（一）负责投资前论证，对委托理财的资金来源、投资规模、预期收益可行

性分析，对受托方资信、投资品种等进行风险性评估。

（二）负责监督委托理财活动的执行进展，落实风险控制措施，如发现委托

理财出现异常情况，应当及时向公司分管领导及公司总经理报告。

（三）负责跟踪到期投资资金和收益及时、足额到账。

第十一条经董事会或者股东大会批准的委托理财方案在具体运作时，按以

下程序进行：如委托人为控股子公司，控股子公司应向公司财务部提交投资申请，

申请中应包括资金来源、投资规模、预期收益、受托方资信、投资品种、投资期

间等内容，公司财务部对控股子公司投资申请进行风险评估和可行性分析，根据

投资额度权限履行审批程序。如委托人为公司（包括全资子公司），直接由财务

部进行风险投资评估和可行性分析，投资总额达到公司董事会权限的，需按相关

程序审批后执行。

公司董事会在审议委托理财事项时，应当充分关注相关风险控制措施是否健

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全有效，受托方的诚信记录、经营状况和财务状况是否良好，并