长华化学科技股份有限公司分子公司管理制度.PDFVIP

长华化学科技股份有限公司

分子公司管理制度

第一章总则

第1条为加强对长华化学科技股份有限公司（以下简称“公司”）分、子公

司的管理，有效控制经营风险，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公

司法》”）等有关法律法规以及《长华化学科技股份有限公司章程》（以下简称“《公

司章程》”）的要求，结合公司实际情况，特制定本制度。

第2条本制度所称的子公司指本公司合并报表范围内的企业，包括本公司全

资子公司或控股子公司。本制度所称的分公司是指由本公司或子公司投资设立但

不具有独立法人资格的分支机构。

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第条本制度适用于本公司所属分、子公司。

第4条子公司应当根据公司的整体经营策略和风险管理政策，建立起相应

的经营计划、风险管理程序。

第5条公司将根据公司内部控制制度执行本公司对分、子公司资本投入、

运营、收益和风险的监控管理，提高本公司资本运营效益。在本公司统一调控、

协调下，分、子公司按市场需求和本公司的管理规定，组织生产和经营活动，努

力提高资产运营效率和经济效益，提高劳动效率。

第二章组织管理

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第条子公司应当依据《公司法》等有关法律法规，完善自身的法人治理结

构，建立健全内部管理制度和“三会”制度。子公司依法设立股东会、董事会及监事

会。规模较小不适合设立董事会或监事会的子公司，可只设一名执行董事和一名

监事。

公司通过参与子公司股东会行使股东权利、委派或选举董事（或执行董事）

及监事，对其行使管理、协调、监督、考核等职能。

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第条本公司通过子公司股东会选举董事、监事并行使股东权利。本公司

有权向子公司委派总经理、财务负责人等高级管理人员，由子公司董事会（或执

行董事）聘任。分公司的负责人由本公司任命。

第8条由公司委派或推荐的董事在其所在子公司章程的授权范围内行使职

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权，对子公司股东会负责，出席子公司董事会会议，按照公司的决策或指示依法

发表意见、行使表决权。

第9条子公司的董事、监事、高级管理人员及分公司的负责人应当严格遵

守法律、行政法规和章程，对公司和任职分、子公司负有忠实义务和勤勉义务，

不得利用职权为自己谋取私利，不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得

侵占所任职分、子公司的财产，未经本公司同意，不得与所任职分、子公司订立

合同或者进行交易。

第10条公司向子公司推荐的高级管理人员应认真履行任职岗位的职责，同

时应将子公司经营、财务及其他有关情况按照本公司的管理要求及时向本公司反

馈。

第三章财务管理

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第条分、子公司应遵守本公司统一的财务管理制度，与本公司实行统一

的会计政策。本公司财务部负责对公司各分、子公司的会计核算、资金统筹、理

财投资、利润分配、资产管理、财务制度进行审核和监督管理。

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第条未经本公司批准，分、子公司不得向其他企业和个人提供任何形式

的担保（包括抵押、质押、承诺、保证等），不得外借资金（包括母、子公司及各

子公司间的借款）、不得进行证券投资与衍生品交易（包括但不限于委托银行、信

托、证券、基金、期货、保险资产管理机构、金融资产投资公司、私募基金管理

人等专业理财机构对其财产进行投资和管理或者购买相关理财产品，债券投资、

股票及其衍生品投资等）、不得委托贷款、不得开立各类银行账户和证券账户等。

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第条分、子公司应严格控制与关联方之间的资金、资产及其他资源往来，

避免发生任何非经营占用的情况。因上述原因给分、子公司及本公司造成损失的，

应对主要责任人员给予批评、警告、解除职务、解除劳动关系等处分，根据损失

情况，可要求主要责任人承担赔偿责任。

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第条分、子公司应根据本公司生产经营特点和管理要求，按照《企业会

计准则》和《企业会计制度》的有关规定，加强财务管理，开展日常会计核算工

作。

第15条分、子公司财务部门应按照其财务会计管理制度的规定，做好财务