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IPO专业服务业务协议书

甲方：

乙方：

1、引言

1.1兹由甲方委托乙方对甲方拟改制及在中国境内首次公开发行

股票并在科创板上市（以下简称“科创板上市”）工作提供专业服务，

经双方协商后，达成本业务协议书（以下简称“本业务协议书”）中

列示的约定。本业务协议书和其后附的《业务一般条款》以及双方在

本业务协议书生效日后签署的相关补充协议（如有）共同构成双方之

间的服务合同（“服务合同”）。

1.2本业务协议书后附的《业务一般条款》适用于本约定业务，

并应视为本服务合同的组成部分。本业务协议书即为《业务一般条款》

中所指的业务协议书。如果本业务协议书的内容与《业务一般条款》

有任何不一致，均以本业务协议书为准。

1.3为本业务约定之目的，本业务协议书中的以下定义与《业务

一般条款》中所载的定义一并使用：

“甲方”指【】。

“财务报表”指甲方按下文第3.2（1）及3.2（2）条所述编制

的股份制改制财务报表和申报财务报表。

“其他专项报表”指甲方按下文第3.2（3）条所述编制的非经

常性损益明细表、主要税种纳税情况说明、及原始财务报表与申报财

务报表的差异比较表。

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“其他服务”和“其他报告”指乙方按下文第2.3条至第2.9条

所述向甲方提供的除财务报表审计以外的服务，由此出具的报告、专

项报告、声明书和反馈意见统称为其他报告。

2、业务的目标和范围

2.1股份制改制基准日的财务报表审计

（i）乙方接受甲方委托，对甲方将向监管机构递交的股份制改

制基准日的财务报表（以下简称“股份制改制财务报表”）进行审计。

（ii）编制基础

按照中华人民共和国财政部（“财政部”）颁布的企业会计准则

（以下简称“企业会计准则”）的规定编制股份制改制基准日财务报

表。

股份制改制基准日财务报表并不是一份完整的财务报表，只包括

甲方股份制改制基准日的资产负债表，自股份制改制基准日年初至股

份制改制基准日止期间的利润表及相关主要会计政策。

股份制改制基准日财务报表不包括甲方自股份制改制基准日年

初至股份制改制基准日止期间现金流量表、所有者权益变动表；也不

包括甲方于股份制改制基准日的合并资产负债表、自股份制改制基准

日年初至股份制改制基准日止期间合并利润表、合并现金流量表、合

并所有者权益变动表。

股份制改制基准日财务报表不列示比较数据。

（iii）乙方将根据财政部颁布的中国注册会计师审计准则（以

下简称“中国审计准则”）执行审计工作，对股份制改制财务报表是

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否在所有重大方面按照第2.1（ii）条所述的编制基础编制发表审计

意见。

2.2用于发行及上市的申报财务报表审计

乙方接受甲方委托，对甲方将向上海证券交易所（以下简称“上

交所”）提交有关科创板上市申请文件时，须一并递交的2018年度、

2019年度、2020年度以及延伸期间（如需）的各年度期间（以下简

称“申报期”）的按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）

颁布的企业会计准则（以下简称“企业会计准则”）以及中国证监会

颁布的有关规定编