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企业税务筹划实务操作指南

TOC\o1-2\h\u26483第1章企业税务筹划概述 3

100481.1税务筹划的定义与意义 3

167101.2税务筹划的基本原则与风险控制 4

19934第2章税务筹划的基本方法 4

90352.1税收优惠政策利用 4

204392.1.1熟悉税收优惠政策 4

103492.1.2合理安排经营活动 5

56082.1.3优化税收筹划方案 5

291702.2税务筹划中的会计处理方法 5

45652.2.1资产折旧方法的选择 5

291402.2.2存货计价方法的运用 5

163392.2.3收入、费用确认时点的把握 5

176822.3企业组织结构优化与税务筹划 5

317662.3.1合理设置分支机构 5

13992.3.2利用税收协定 5

56272.3.3优化企业股权结构 5

30375第3章企业设立阶段的税务筹划 6

54843.1投资主体选择与税务筹划 6

205893.1.1分析不同投资主体的税收政策差异 6

31803.1.2投资主体选择策略 6

144943.1.3投资主体税收优惠政策利用 6

240403.2投资地点选择与税务筹划 6

207623.2.1分析不同地区税收政策差异 6

277203.2.2投资地点选择策略 6

88663.2.3充分利用地区税收优惠政策 6

300373.3投资方式选择与税务筹划 6

132213.3.1分析不同投资方式的税收政策差异 7

200733.3.2投资方式选择策略 7

210433.3.3合理利用税收优惠政策 7

2822第4章企业融资阶段的税务筹划 7

47804.1融资方式选择与税务筹划 7

105684.1.1融资方式概述 7

207284.1.2税务筹划原则 7

314424.1.3税务筹划策略 8

123434.2债务融资与税务筹划 8

302374.2.1利息支出的税前扣除 8

136544.2.2税务筹划策略 8

151964.3股权融资与税务筹划 8

150834.3.1股权融资税收政策 8

126164.3.2税务筹划策略 8

12609第5章企业经营阶段的税务筹划 8

4085.1销售环节的税务筹划 8

295695.1.1选择适当的销售方式 9

148325.1.2制定合理的销售价格策略 9

8505.1.3利用税收优惠政策 9

157545.2采购环节的税务筹划 9

180385.2.1选择合适的采购对象 9

217385.2.2优化采购结构 9

322825.2.3合理安排付款时间 9

215855.3研发环节的税务筹划 9

117795.3.1加大研发投入 9

222365.3.2建立研发机构 9

65835.3.3加强知识产权保护 9

152055.3.4合理安排研发项目 10

28751第6章企业投资收益税务筹划 10

147546.1股息收入的税务筹划 10

173166.1.1利用税收协定降低税负 10

228136.1.2优化投资结构 10

35566.1.3投资于税收优惠政策地区的企业 10

84326.2利息收入的税务筹划 10

247906.2.1利用债券投资税收优惠政策 10

200846.2.2优化借款结构 10

297916.2.3投资于金融产品 10

46656.3资本利得税务筹划 10

138286.3.1利用税收优惠政策 11

35966.3.2优化资产处置方式 11

187966.3.3合理规划投资期限 11

255526.3.4利用跨境税务筹划 11

10822第7章企业重组与并购税务筹划 11

257157.1企业重组税务筹划 11

250747.1.1企业重组税务筹划概述 11

100627.1.2企业重组税务筹划的主要方法 11

61137.1.3企业重组税务筹划的注意事项 11

219267.2企业并购税务筹划 12

147317.2.1企业并购税务筹划概述 12

49157.2.2企业并购税务筹划的主要方法 12

80337.2.3企业并购税务筹划的注