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长虹能源2022年风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动的短期资金需求为26,367.64万元，2022年已经取得

的短期带息负债为96,854.29万元。

2.长期资金需求

该企业长期资金需求为78,885.64万元，2022年已有长期带息负债为

63,211.83万元。

3.总资金需求

该企业的总资金需求为105,253.28万元。

4.短期负债规模

根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷

款规模为30,368.39万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的

变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是42,117.51万元，实际已经取得的

短期带息负债为96,854.29万元。

5.长期负债规模

按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内

偿还的贷款总规模为54,331.97万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总

规模为66,081.1万元，在5年之内偿还的贷款总规模为89,579.34万元，当

前实际的带息负债合计为160,066.11万元。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。该企业偿

还全部有息负债大概需要3.06个分析期。只是负债率相对较高，如果经营

形势发生逆转特别是盈利水平下降会存在一定风险。资金链断裂风险等级

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为8级。

2.是否存在长期性资金缺口

该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供

13,242.52万元的营运资金。

3.是否存在经营性资金缺口

该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为12,878.57万元。这部分资

金缺口已被长期性融资活动所满足。其中：应收账款减少14,518.86万元，

其他应收款增加66.07万元，预付款项减少1,055.02万元，存货增加

28,025.4万元，其他流动资产减少2,903.65万元，共计增加9,613.93万元。

应付账款减少17,462.89万元，应付职工薪酬减少1,298.41万元，应交税费

减少2,413.24万元，其他应付款增加1,923.52万元，一年内到期的非流动

负债减少777.83万元，其他流动负债增加57.59万元，共计减少19,971.26

万元。

经营性资产增减变化表(万元)

2018年2021年2022年

项目名称

数值增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)

应收账款22,911.87-65,808.77187.2351,289.91-22.06

其他应收款491.75-219.19-55.43285.2630.14

预付款项755.87-1,336.0676.76281.03-78.97

存货19,324.65-71,880271.9699,905.4138.99