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内部审计工作总结经典5篇

内部审计工作总结经典5篇

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作中。关于内部审计工作总结经典该怎么写的呢？下面小编给大家带来内部审

计工作总结经典，希望大家喜欢！

内部审计工作总结经典篇1

__公司内部审计工作，在公司纪委的正确领导下结合自身实际，并经公司审

定经过了年度内部审计计划。严格执行审计法规和审计准则，在促进内部管

理、规范资金使用等方面，发挥了内部审计的监督职能，取得了必须的成效，

现就一年的工作总结如下：

一、开展内部审计工作基本情景

1、年内公司分别对20__年四季度和一、二、三季度货币资金项目进行专项

审计，审计的重点主要是审查货币资金收支活动和结存情景的真实性、合法性

和合规性，检查货币资金运作内部控制制度的完善性、规范性，经过审计，做

出审计评价，出具审计报告。

2、存货项目审计：

（12月审计__年度存货项目；

（28月审计__度上半年存货项目；

（3）审计的重点是检查生产与仓储存货业务运作内部控制系统，检查存货管

理内部控制制度的完善性和执行效性并作出评价，审查公司存货的真实存在

性、财务存货记账的规范性，检查仓管部门存货保管、记录的正确性、实时

性，并作出评价，经过审计，提出5条审计提议，督促被审计部门按要求进行

整改反馈，对相关存货管理部门加强对不合格产品处理起到督促作用，加强了

被审计部门对原材料、备品备件、半成品等存货库存核对及时性、准确性意

识，加快了半成品硫酸、磷酸决算间隔时间，保证存货账实相符，资产安全完

整。

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3、工会经费审计：

（1）5月份理解公司工会委托，开展公司工会经费使用情景内部审计，审计

的重点主要是审核公司工会经费拨交、上解情景，年度工会经费收支预算编制

及执行情景，工会经费支出审批情景，工会经费年度结算、财务收支情景、日

常支出规范情景；相关财产的使用和管理情景，工会经费收入、支出记账、账

薄资料管理情景，工会经费内控制度执行情景。经过审计，做出评价，提出审

计问题及整改提议8条，在必须程度上加强了公司工会经费收、支的规范管

理，异常公司会员会费管理，规范了工会经费收支核算管理，对公司工会有关

工会经费管理、控制文本制度管理起到完善作用；

（2）2月份理解公司工会委托，开展公司二级工会经费使用情景内部审计，

审计的重点主要是对公司二级工会经费支出范围合规性、使用记账、登账及审

批手续规范性、库存结余情景。经过审计，提出审计提议8条，必须程度上规

范了公司各二级工会经费的使用范围，加强了二级工会经费使用记账登帐的规

范性、及时性，规范了二级工会经费内部使用审批和报告流程。

4、专项审计：

（1）开展公司一季度大宗原材料、重要设备和备品备件采购的验收专项审

计，审计的重点是公司对大宗原材料、重要设备和备品备件验收作业程序执行

情景、入库的品质及数量验收规范性，验证其入库的质量、数量确认真实性、

准确性，并作出评价，提出审计提议3条并督促被审计部门整改反馈，经过审

计，对公司大宗原材料、重要设备和备品备件采购的验收管理办法起到完善作

用，同时，加强了公司不合格品处置的内部控制管理及遵循执行处理程序的规

范性；

（2）开展合同搜查审计，提出监察提议2条，促进公司《合同管理实施细

则》的更新和完善；

（3）二级单位自有资金审计，对公司各二级单位的自有资金进行审查，经

查，无“小金库”存在。

5、工程项目审计：根据公司领导关于《关于对矿浆分级浓密等七个技改项目

进行内部审计的请示》的批复意见，开展矿浆分级浓密项目、全系统蒸汽冷凝

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液综合利用改造、MAP生产配酸系统的改造、10万吨年湿法磷酸装置浓缩部分

扩能改造、渣坝H段支管调水改造、10万吨磷酸过滤机扩能改造、10万吨磷酸

装置循环水上水管改造等7项极改工程竣工决算审核工作，主要对项目预、决

算编制工程依据充分性，工程结算的规范性；工程费用归属准确性、预备费用

计算正确性，技改资金结余及支出等财务情景，技改工程涉及鉴证的证据充分

性，技改相关招投标及监理规范情景，技改项目涉及设备、器材的采购及盘亏

盘盈情景，技改收回的设备材料以及拆除临时建筑的残值及其残余的管理情

景，技改工程工期