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城投公司资产管理制度

第一章总则

第一条为规范城市投资公司的资产管理行为，保障公司资产安全和有效利用，制定本制度。

第二条城市投资公司的资产管理制度适用于公司的所有资产，包括固定资产、流动资产、

金融资产等。

第三条公司资产管理工作应坚持风险防范、安全保障、收益最大化的原则，确保资产的合

理配置和有效运作。

第四条公司资产管理工作应当遵循公开、公平、合法、诚实信用原则，严格执行国家相关

法律法规和公司制度规定。

第五条公司应当建立健全资产管理组织结构和工作机制，明确各职能部门的职责分工，实

行分级管理，确保资产管理工作的顺利进行。

第六条公司应当建立资产管理制度宣传教育机制，加强员工资产管理意识的培养和提高，

提高员工对资产管理制度的理解和遵守程度。

第七条公司应当建立健全资产管理信息系统，实现对资产的全程跟踪监控和实时数据管理，

提高资产管理的科学性和效率。

第二章资产分类管理

第八条公司对资产进行分类管理，根据其性质、用途和来源将资产划分为固定资产、流动

资产、金融资产等类别。

第九条固定资产主要包括房地产、机器设备、交通工具等，公司应当建立固定资产财务档

案，对固定资产进行盘点、评估和维护管理。

第十条流动资产主要包括库存、应收款项、预付款项等，公司应当建立流动资产清单，保

障流动资产及时更新和监管。

第十一条金融资产主要包括股票、债券、基金等，公司应当建立金融资产账户，实行定期

清算和风险控制。

第十二条公司应当建立资产分类管理制度，规范不同类别资产的申报、审批、使用和处置

程序，确保资产管理的有序进行。

第三章资产使用管理

第十三条公司应当建立资产使用管理制度，明确资产的归口管理部门和责任人，制定资产

使用规定和操作流程。

第十四条公司应当对固定资产进行定期巡查和维护保养，确保固定资产的正常使用和安全

性。

第十五条公司应当对流动资产进行分类管理和动态监控，及时跟进应收账款和库存存货，

减少资金周转周期。

第十六条公司应当对金融资产进行定期清算和风险评估，控制投资风险和避免资金损失。

第十七条公司应当建立资产使用记录和档案，完整记录资产的来源、数量、使用情况和处

置方式，确保资产管理的全程可追溯。

第十八条公司应当加强资产使用管理的监督检查和内部审计，发现问题及时整改，提高资

产使用的透明度和效率。

第四章资产处置管理

第十九条公司应当建立资产处置管理制度，包括固定资产、流动资产和金融资产的处置程

序和原则。

第二十条公司对固定资产进行报废、处置或调拨时，应当按照固定资产管理制度的规定，

经过资产评估、报批程序。

第二十一条公司对流动资产进行报废、处置或调拨时，应当按照流动资产管理制度的规定，

清理库存商品和催收应收账款。

第二十二条公司对金融资产进行转让、赎回或清算时，应当按照金融资产管理制度的规定，

履行相应的程序和义务。

第二十三条公司应当建立资产处置审批机制，明确相关部门的职责和权利，加强资产处置

的监督和管理。

第二十四条公司应当建立资产处置记录和档案，完整记录资产的处置过程和结果，明确资

产处置的责任和义务。

第二十五条公司应当加强资产处置过程的风险控制和信息披露，预防资产处置的不当行为

和损失。

第五章资产保险管理

第二十六条公司应当对固定资产进行保险投保，确保资产不因自然灾害、事故等不可抗力

事件造成重大损失。

第二十七条公司应当对固定资产保险进行定期评估和调整，更新保险金额和保险范围，提

高资产的保险价值和效益。

第二十八条公司应当对流动资产进行财产险投保，保障移动资产的安全和稳定，减少货物

丢失和损坏。

第二十九条公司应当对金融资产进行信用保险投保，减少投资风险和资产损失，提高金融

资产的投资回报率。

第三十条公司应当建立资产保险管理制度，规范保险投保和索赔程序，明确保险责任和赔

偿标准。

第三十一条公司应当建立保险记录和档案，保存保险合同和理赔凭证，及时办理保险理赔

和报批程序。

第三十二条公司应当加强保险理赔的监督检查和风险防范，确保保险理赔的公平合理和迅

速到账。

第六章资产评估管理

第三十三条公司应当定期对资产进行评估，包括固定资产、流动资产和金融资产的评估标

准和方法。

第三十四条公司应当委托专业机构进行资产评估，遵循公允公正、独立职业操守的原则，

提高资产评估的准确性和可信度。

第三十五条公司应当对资产评估结果进行审查核实，及时更新资产价值和账面价值，提高

资产管理的透明度和真实性。

第三十六条公司应当建立资产评估记录和档案，保存评估报告和数据资料，明确评估过程

和结