银行代理中央财政授权支付业务操作规程.pdfVIP

XXXX银行代理中央财政

业

授权支付务操作规程

目录

第一章账户开立、变更及撤销

第二章系统开通

第三章业务办理

第四章资金清算

第五章报表与信息核对

第六章附则

第一章账户开立、变更及撤

第一条预算单位零余额账户开立流程

（-）预配账号

1.流程概述

预算单位选择经办行后经由一级预算单位汇总上报财政部，

财政部向总行下达《中央基层预算单位零余额账户预配账号通

知》，总行采用电子邮件方式通过一级分行将通知及时转发到经

办行，经办行收到通知后2个工作日内为预算单位预配置账号,

填制《中央财政授权支付预算单位开户建议书》（附件1）,将

所配账号经一级分行汇总后上报总行，总行汇总后上报财政部。

2.柜面操作

柜员从员工渠道整合平台进入业务核心系统为客户预设账

号。

（二）账户开立

1.流程概述

财政部审核后向总行下达《关于XX新增改革基层预算单位

零余额账户开设情况的函》，总行按照开户文件要求，通过新一

代代理财政集中收付组件中央财政业务子系统授权支付业务功

能模块（以下简称授权支付业务功能模块）进行预算单位信息维

护，经办行接到开户文件后，通知预算单位办理账户开户，并按

当地人民银行相关规定及时办理零余额账户核准手续。

2.柜面操作

柜员接收并审核财政部同意开户的批准文件《关于XX新增

改革基层预算单位零余额账户开设情况的函》及《银行账户管理

办法》中规定的证明文件。审核无误后比照日常开户流程为预算

单位办理正式开户手续，并按规定报人民银行核准。

3.相关项

中央预算单位零余额账户的性质既可以开立基本存款账户，

也可以开立为专用存款账户，具体的账户性质根据财政部开户批

复文件确定。

中央预算单位零余额账户开户时，需将账户计息标志标记为

不计息〃，将对公账户管理费收取标志标记为免收〃。

中央财政预算单位零余额账户暂不得办理结算通业务。

代理中央财政授权支付预算单位零余额账户属于国库单一

账户管理体系中的银行账户，根据与财政部签订的代理协议，各

行不得向预算单位收取支票手续费、通存通兑费、对公人民币转

账汇款费，待由总行与财政部年末统一结算；其他政府指导价格

的产品服务，由经办行根据本行业务开展实际情况向预算单位收

取；根据我行对财政部的服务承诺，各行暂免收总行服务价格表

中市场调节价相关收费。

代理中央财政授权支付业务所涉及的代理手续费、结算汇划

费和垫付资金利息由总行机构业务部统一向财政部收取。总行根

据与财政部签订的委托代理协议中确定的手续费计付标准，综合

考虑各一级分行的年代理业务量以及服务情况，分配至各分行。

一级分行再根据各经办行年代理业务量以及服务情况及时进行

分配。

代理中央财授权支付业务手续费收入应计入535911代

理中央财授权支付业务收入〃科目中。

经办行为预算单位正式办理零余额账户开户、变更、撤销手

续后，需在2个工作日内，向本行渠道与营运管理部门提交账户

稽核监控申请，确保中央预算单位零余额账户信息准确，便于监

控账户日终余额。经办行在每个营业日日始需通过核心账务系统

查询中央预算单位零余额账户的余额（或接到稽核通知相关账户

不为零），如余额不为零，应立即查明原因及时处理。

第二条预算单位零余额账户变更流程

（一）账号变更

1.预算单位因工作需要重新选择经办行，需将账户信息（含

开户行名称和账号）变更情况经一级预算单位上报财部。财

部向总行下达《中央基层预算单位零余额账户变更账号通知》，

总行经一级分行转发至新经办行，新经办行凭此通知为预算单位

预配账号，