小米内部控制自我评价报告.pdf

小米内部控制自我评价报告

为进一步加强和规范小米公司内部控制、提高小米公司管理水平和风

险控制能力，促进小米公司长期可持续发展，小米公司依照《小米公司

法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制

基本规范》、《深圳证券交易所上市小米公司内部控制指引》等相关法律、

法规和规章制度的要求，及小米公司自身经营特点与所处环境，不断完善

小米公司治理，健全内部控制体系，保障了，上市小米公司内部控制管理

的有效执行，确保了小米公司的稳定经营，现就小米公司的内部控制制度

建设和实施情况进行自我评价。

小米公司建立与实施内部控制的目标、遵循的原则和包括的要素

内部控制是指由小米公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、

旨在实现控制目标的过程。

(一)小米公司内部控制的目标

1、合理保证小米公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相

关信息真实完整；

2、提高经营效率和效果，促进小米公司实现发展战略。

(二)小米公司建立与实施内部控制遵循的原则

1、全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖

企业及其所属单位的各种业务和事项。

2、重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务

事项和咼风险领域。

3、制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、

业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。

4、适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状

况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。

5、成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当

的成本实现有效控制。

(三)小米公司建立与实施内部控制应当包括的要素

1、内部环境。内部环境是小米公司实施内部控制的基础，包括治理

结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。

2、风险评估。风险评估是小米公司及时识别、系统分析经营活动中

与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。

3、控制活动。控制活动是小米公司根据风险评估结果，采用相应的

控制措施，将风险控制在可承受度之内。

4、信息与沟通。信息与沟通是小米公司及时、准确地收集、传递与

内部控制相关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟

通。

5、内部监督。内部监督是小米公司对内部控制建立与实施情况进行

监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改

进。

二、内部控制建设情况的认定

(一)控制环境小米公司已按照《中华人民共和国小米公司法》、《中

华人民共和国证券法》和有关监管部门的要求及《小米公司章程》)的规

定，建立规范的小米公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等

方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。按照《小米公司

章程》的规定，股东大会的权力符合《小米公司法》、《证券法》的规定，

股东大会每年至少召开一次，在《小米公司法》规定的情形下可召开临时

股东大会。董事会由七名董事组成，其中。

包括独立董事三名，董事会经股东大会授权全面负责小米公司的经营

和管理，负责小米公司内部控制的建立健全和有效实施，制定小米公司经

营计划和投资方案、财务预决算方案，制定基本管理制度等，对股东大会

负责。小米公司在董事会下设立审计委员会，负责审查企业内部控制，监

督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其

他相关事宜等。

小米公司监事会由三名监事组成，其中包括一名职工监事，监事会对

股东大会负责，监督小米公司董事、经理和其他高级管理人员依法履行职

责，对董事会建立与实施内部控制进行监督。小米公司管理层负责组织实

施股东大会、董事会决议事项，主持小米公司的生产经营管理工作，制定

具体的工作计划，并及时取得经营、财务信息，以对计划执行情况进行考

核，并根据实际执行情况分析结果对计划作出适当修订。小米公司建立的

决策机制能较正确地、及时地、有效地对待和控制经营风险及财务风险，

重视企业的管理及会计信息的准确性。

小米公司结合自身业务特点和内部控制要求已设置相应内部机构，明

确职责权限，将权利与责任落实到内部各责任单位。

通过内部管理手册，使全体员工掌握内部机构设置、岗位职责、业务

流程等情况，明确权责分配，正确行使职权。小米公司设立审计部，其机

构设