2023年会计基础规范自查报告 5篇.pdfVIP

2023年会计基础规范自查报告5篇

会计基础规范自查报告1

市财政局：

根据《新乡市财政局关于开展“会计基础工作规范年”活动的通知》（新财

会[]13号）、《关于开展会计基础工作检查的通知》（新财会[]14号）文件的

要求，为切实做好我局财务会计基础工作的自查自纠、整改提高，进一步提升局

财务规范运作水平，我局依据《会计法》、《会计基础工作规范》、《会计基础

工作规范化管理办法》、《会计档案管理办法》等有关法律制度规定，对近年来

会计基础工作情况认真进行了自查。现将自查情况报告如下：

一、会计基础工作情况

卫辉市规划局严格遵守《中华人民共和国会计法》以及有关法律、法规规定，

设置会计机构并配备专职会计人员开展会计核算工作。现有财务负责人人，会计

人，出纳人。各会计人员均持有《会计从业资格证》，在会计工作中都能严格按

照《会计法》的要求认真履行职责，没有违法违纪行为。

二、会计核算工作情况

严格遵守《中华人民共和国会计法》、《行政单位会计制度》，根据实际发

生的经济业务事项进行会计核算。银行开户数和现金

管理符合国家规定。按照会计法和国家统一会计制度的规定，依法建立会计

帐册，正确设置和使用会计科目。原始凭证的格式、内容、填制方法、审核程序；

记帐凭证的内容、填制方法、基本要求及更正错误凭证的方法等符合国家统一会

计制度的规定。严格按照国家统一会计制度设置、启用、登记会计帐薄，会计帐

薄的结帐。更正错误的方法符合规定，做到了帐证、帐帐、帐实相符。根据登记

完整、核对无误的会计帐薄记录和其他有关资料编制会计报表，定期向上级财政

部门报送，并做到了数字真实、计算准确、内容完整、签章手续齐全。

三、会计档案管理情况

严格按照财政部。国家档案局制定的《会计档案管理办法》管理会计凭证、

会计帐薄、会计报表和其他会计资料，定期整理、立卷、归档。会计电算化资料

按工作规定保存打印出纸质档案并备份电子档案。以上均指定专人负责会计档

案，妥善保管。会计档案的调阅、销毁等手续严格按照国家统一规定执行。

四、内部会计管理制度建设监督方面

卫辉市规划局历来重视单位内部管理制度建设及监督，以加强财务管理，强

化财务监督，增强法纪观念和遵守规章制度的自觉性为目的。保证会计工作规范

有序进行，近几年来相继制定了加强财务会计管理的制度、规定。制定了卫辉市

规划局《财务管理制度》、《会计工作人员职责》等工作规章，明确了会计工作

领

导责任制，建立并执行会计人员岗位责任制。帐务处理程序制度。内部牵制

和稽核制度。原始记录管理制度。财产清查制度等内部控制制度和会计管理及监

督制度。并且对各项资金的管理、经费收支审批等均作了明确的规定，进一步规

范了财务会计管理监督工作。

五、存在的问题和今后打算

一是会计基础工作各项管理制度建设在新形势下还需进一步完善。

二是会计工作缺乏创新，在精度和深度上欠缺，按部就班工作。三是财务人

员专业培训需进一步加强。针对以上问题我局将及时纠改，在措施上既要抓好制

度建设和会计出纳人员素质建设，更要抓好各项管理制度的落实。

会计基础规范自查报告2

根据万财秘[]10号文件精神及要求，为一进一步加强和规范全系统会计基

础工作，确保会计信息质量与国家财产安全，阻塞资金安全管理漏洞，结合实际

情况，现对我系统至的会计基础工作规范化进行自查，现将自查情况报告如下：

一、会计管理和会计核算

我系统能计真执行国家财政方针政策，服从各级职能部门的监督管理和业务

指导。建立健全了财务管理制度，内部控制机制，成立了会计基础规范检查工作

领导小组，负责领导本系统会计基础规范检查工作。

1、帐户管理。民政局只在农业银行开设了民政事业经费基本帐户，为了方

便一卡通社会化发放，在中国邮政银行开设了城乡社会救助管理专户，在农村信

用社开设了优抚事业管理专户。

2、收费管理。局机关和各下属单位都全部安装了财政收费系统，实行当时

收到的现金业务收入，当天全部汇缴到核算中心设置的统一账户，通过系统能及

时发现收入是否及时入账。如出现收入不及时进账、坐收坐支、私设“小金库、

账外账”的或截留、隐瞒、转移资金的，一经查出，没收其违规金额，并视情节

轻重，按有关规定追究当事人及单位领导的相应责任，直至移交纪律、检查机关

处理。

3、备用金管理。为防范资金出现风险，我局对核算单位使用现金实行备用

金制度，即根据核算单位月使用现