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我国商业银行操作风险管理案例分析[精选5篇]

第一篇：我国商业银行操作风险管理案例分析

我国商业银行操作风险管理案例分析

近年来，随着金融服务的全球化，以及信息技术在金融业的应用

和发展，银行业所面临的风险变得更为复杂。在我国，由操作风险引

发的大案触目惊心，对金融机构的操作风险提出了严峻的挑战。自上

个世纪90年代以来，随着银行规模不断扩大、交易金额迅速放大、经

营复杂程度不断加剧，出现了一系列震惊国际金融界的操作风险损失

事件。

一、操作风险管理不善引发案件的具体原因分析

案例：某分理处发生多功能借记卡自助质押贷款诈骗案

2004年中行湖州市分行凤凰分理处因员工严重违规操作：违规办

卡、违规放贷，网点员工基于自身利益，合伙违规、隐瞒不报，引发

多功能借记卡自助质押贷款诈骗案。经查，涉及金额2599万，形成巨

大风险。

案例发生原因分析：

（一）缺乏科学完善的考核机制，利益误导驱使少数员工为完成

考核铤而走险。

一方面在业务发展的管理上，该行采取考核与完成任务挂钩的做

法，在一定程度上助长了“向钱看”的风气，造成部分风险意识薄弱

的员工为了眼前利益而不惜以违规经营的代价来换取一时的经营业绩

和利益。另一方面该行对考核办法缺少辅助教育的手段，还提出了一

些诸如“谁完成任务好，谁贡献大，谁多拿钱”等不甚科学的提法，

没有通过合理的业绩考核和合理的待遇水平来增强员工对单位的归属

感和忠诚度，来提高员工的奉献精神以及政策水平和工作能力，避免

员工因追逐短期利益而不惜采取违规经营的行为。

（二）缺乏内控制度执行的有效性，没有真正建立起防范约束机

制。

该分理处从2002年初开始违规操作，代办借记卡，不签贷款协议

书放贷，在此后长达2年的时间里，一次次的检查，一次次的活动都

没有发现，没有排除，清楚地说明该行的内部控制苍白无力，从一线

人员的制度执行到二线管理人员对一线人员的监督，再到内控部门对

各环节的再监督，这三道防线都失察和疏漏。该行案防教育流于形式，

各种检查没有落到

实处，风险防范的意识没有在员工的头脑里深深扎根。对整个监

督运行机制缺乏调查分析，对各个层面的执行力也缺少评价，这就很

难从根本上保证各种教育活动能落到实处，也很难发挥各种制度和监

督机制的约束力。

（三）缺乏科学的发展观和正确的业绩观。一是缺乏正确的经营

理念，没有把握和处理好业务发展和风险控制的关系。

基层行一味强调任务的完成率，对下不断压任务，竞赛活动也频

繁不断，产生了偏重业务发展，疏忽内部管理和风险防范的偏向；二

是缺乏审慎经营的思想，没有把握和处理好业务发展和合法守规的关

系。没有把工作重心和主要精力锁定在风险防范上，而是偏面地追求

“存款增长幅度”、“市场占有率”、“贷款增加额”等粗放型经营

指标上。在这种经营思想指导下，放松了对员工诚实守信的教育和依

法合规的文化氛围的建设；三是缺乏对零贷款的管理经验，没有把握

和处理好新业务品种的风险点，缺乏对新业务品种必要的操作风险管

理。该行习惯于传统的公司业务，没有根据业务发展的实际，把大风

险的意识落实到零售业务的发展和管理上来，不注意学习、总结和积

累这方面的经验。零售贷款作为新的业务发展品种，对其风险点分析

不足，操作风险的评估不到位，特别是在操作过程中没有发现风险、

提示风险、防范风险。四是零售贷款的风险系统管理没有建立起完善

的风险预警、可控体系，给不法分子以可趁之机，发生案件是不可避

免的。

二、完善我国商业银行操作风险管理的几点建议

目前我国银行正向现代商业银行转型，在商业银行规模越来越多，

业务领域越来越广，风险点越来越多的新形势下，再加上我国转轨的

制度因素、银行的管理以及员工素质等问题的客观存在，操作风险管

理越来越突出，成为与信用风险、市场风险同样重要的银行风险管理

的重要内容，而操作风险管理又有着难以计量的特点，加强对操作风

险管理就更显重要，也更需要下大工夫。结合我们以上所分析的案例，

我们提出完善我国商业银行操作风险管理的四点建议：

（一）注重操作风险评估和控制，健全内部控制制度。

操作风险的评估和控制（RACA）最大的优势在于对于风险能够进

行动态控制，其核心内容是通过对风险的识别、评估、决策、监督和

报告四个主要环节，进行循环管理，使风险评估与控制成为一个动态

的管理过程。

首先是识别风险，这是最基础的，只