费用报销制度(1).pdf

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费用报销制度

第一部分总则

第一条为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思

想,合理控制费用支出,特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况,将财务报销分为以下各项支出

并附具体的财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适用公司全体员工。

第二部分日常费用报销制度及流程

日常费用主要包括差旅费、交通费、业务招待费、汽车费用等。在一个预算期间内，

各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第一条费用报销的一般规定

(一)报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名。

(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写,注

明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。

（三）每月业务员需快递（邮寄）报销的内容：报销单（如有出差还需附差旅费报销

单）+按规定与报销单金额相符的发票（需在黏贴单上粘贴好）

（四）按规定的审批程序报批.

第一条日常费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→每月

月底将当月的报销单据快递至财务部→财务部门复核→总经理审批→出纳转账报销.

第二条差旅费报销制度及流程。

（一）费用标准:执行公司现有标准。

（二）费用标准的补充说明:

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1.住宿费报销时必须提供住宿发票,实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出

住宿标准部分由员工自行承担。

2。实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准，12：00以后出发

（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。

3。伙食标准、交通费用标准实行包干制,依据实际出差天数结算，原则上采用额度内

据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。

4.宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例（早餐20%、午餐或晚餐

40％)扣减出差人当天的伙食补贴.

5。出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。

第三条交通费报销制度及流程

（一）费用标准:（1)员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车

的情况下经管理人员同意后可以乘坐出租车；（2）市内因公公交车费应保存相应车票报销.

(二)报销流程

1。员工整理交通车票（含因公公交车票),在车票背面签经办人名字，按规定填好费用

报销单，注明乘坐车辆的起始时间及起始路程.

2。审批：按日常费用审批.

第四条招待费

(一）费用标准

1.招待费：为了规范招待费的支出，销售人员招待费单次不超过300元，且必须有正

规发票，大额招待费应事前征得总经理的同意。招待费用标准适用于市内及出差等所有情况.

(二）报销流程：

1.招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。

第五条汽车费用

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（一）费用标准

1。车辆使用费包括汽油费、维修费、路桥费、停车费。

2。油费报销,需由驾驶员在发票背面注明行车起始路程，由公司根据里程表、耗油标准、

加油时间、数量、用车记录复核。

3。路桥费、洗车费由驾驶员每月汇总报销一次，由公司根据业务人员实际出差情况复

核。

4.车辆维修前须提出书面报告，说明原因和预计费用，报销时在发票上列明详细费用清

单，由公司根据车辆维修情况复核，经总经理签字.

（二)报销流程

1.员工整理加油票、过路费票、洗车费票，在票据背面签经办人名字，注明事由,起始

路程公里数，行政部根据业务人员实际出差情况复核,财务部审核,总经理签字。

第三部分报