费用报销管理制度_1.pdf

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费用报销管理制度

费用报销管理制度1

公司费用报销制度

1、目的

为了加强公司财务管理,强化费用控制。

2、适用范围

公司员工费用报销管理。

3、职责

3.1客服部负责制度的制定;

3.2各部门负责按照制度执行。

4、内容

4.1费用报销审批权限:

4.1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核,财务核实,但最终批核权

由总经理审批。

4.1.2如遇总经理外出,又急需于支付时,可按下列情况处理:

费用在300元以下的,经部门经理审批后,财务可予以先行报销;

费用在300元以上的,先由部门经理向总经理报告,再由总经理口头(电话)

或书面(传真、E-mail)指示财务人员先行处理。

以上两种情况,财务部出纳必须待总经理回来时,再将有关单据交给补签。

4.1.3具审批权限的人员,不得签涉及自己的费用,其费用由其上级主管负

责签批。

4.1.4所有的费用开支必须先获享有审批权人同意,才能实施。不得“先斩

后奏”。

4.2费用报销流程:

4.2.1当费用发生后,受款人必须在三天内填写有关的报销凭证,并办妥本

部门的审批手续,再送往财务审核,超出三天的费用不予报销,责任自负。

4.2.2.财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据,重点要审

查其内容是否真实合理,计算是否正确无误,手续是否完备无缺,有无违反公司

规定和作弊嫌疑。如有异议时,财务应当拒绝受理,并退回当事人重新办理。情

节严重的,必须立即报至其部门经理及总经理。

4.2.3由部门经理审批无误后,经财务审核无误的单据,应由财务送给总经

理审批。

4.2.4财务在收到经获总经理批核的单据时,应在一天内,足额地支付有关

款项给受款人,并在费用报销单上签收。

4.2.5受款人到财务处领取款项,在收款时,应当面点清款项。

4.3借款:

4.3.1当事人因公办理涉及到费用需借款,必须填写借款申请单。

4.3.2借款时写清借款的理由或用途,当日借款金额在300元(含)以内的

经部门经理审核。借款金额超过300元时,除完成以上程序外,还须上报至总经

理报准后方可支付。

4.3.3借款人在办妥相应的事项后,应及时办理报销手续,尽快与财务结算

清楚。

4.3.4、借款人在财务处已有借款没有还清时,财务有权拒付二次借款。

4.3.5当借款人不及时结清借款之项目时,财务有权从薪资中抵扣。

4.4重点费用有关规定:

4.4.1工资:

4.4.1.1每月15日为职员薪资发放日。

4.4.1.2薪资计算周期,每月1日至最后一日为一个月周期,每月25日后

入职当月不发放薪资,计入下一个月薪资内。

4.4.1.3客服部在每月5日前,将上月各部门员工的“考勤情况”、“门票

领取情况“上报财务。

4.4.1.4财务在每月13日前,将所有员工的工资计算完毕,并交总经理签

批。

4.4.2交际应酬费:

4.4.2.1一般人员不能以任何理由请客送礼,确因需请客送礼,应当掌握分

寸,发生金额在100元以下,事先须经部门经理同意。如发生额在200元以上/

餐次的,必须先获总经理的批准。

4.4.2.2一次的`金额应控制在人均50元以内,如发生额在500元以上的,

必须有证明人签字。

4.4.2.3一次发生的交际费,必须如实填写清楚所应酬的项目方可报支。

4.4.2.4市内交通费:

(1)因公事外出的车费可实报实销;但必须注明起止地和事由。

(2)交通工具均以公交车、专线、小巴、BRT为主;

4.4.2.5出租车费一般不予报销,但特殊原因需打出租车时,应事先经部门

经理同意方可。

4.5费用报销的有关规定:

4.5.1每次报销费用,必须在事项结束起3日内,特殊情况一周内完成,过

期财务可不予报销。

4.5.2有关费用必须按相关“费用报销凭证”准确、如实地填写,具体要求

如下:

4.5.2.1报销凭证一律使用钢笔或水笔填写:

4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字书写,字体要清楚。

4.5.2.3所属部

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