医院整体经营收入方案.pdfVIP

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医疗经营收入（预测）

一、医院整体经营状况简述

2016年我院实现X总收入万元，较上年同期（）万元增加X万元，增长

X%，其中业务收入X万元较同期增加X万元，增幅%，财政补助收入X万元，

2011年我院总支出X万元，较上年同期（）增加X万元，增长%，年末收支

结余X万元，其中财政专项补助结余万元，结营收支结余万元。从以上收支总

体看，全年业务收入历史性突破X个亿，收支比例平衡，体现了医院整体运营

的良好势态。

二、主要效益指标完成情况说明

截至12月末，我院总资产达万元，在2017年末X万元的基础上增加X万

元，其中流动资产X万元，固定资产X万元，财政应返还额度万元，负债万元，

净资产万元，年末国有资产总值为万元，（国有资产总值=净资产-累计提取修购

基金-累计提取职工福利费），2016年国有资产总值为万元，相比增加万元，增

幅%。

国有资产保值增值率为%，这一指标说明医院在一定时期内对本院国有资产

增值保值情况，我院资产保值增值率比较高，资产保值情况良好。

1流动比率=X。流动比率大表示偿债能力强，但也不是越高越小，我院的流

动比率很高，也说明资金未充分利用，需要如何考虑资金使用效率的问题。

2速动比率=。速动比率是衡量医院偿债能力敏感性更强的指标，它是从流

动资产中扣除药品，库存物资，在加工材料等变现能力较差的资产后与流动负债

的比率，一般情况下该比率在百分百，才有足够的偿债能力，我院的速动比率很

高，几乎没有财务风险。

3库存物资周转次数=次，比去年同期也略有增加，平均每7天周转一次，

近年来我院加强了物资特别是医用耗材管理，通过实耗实销的管理方法，压缩库

存，盘活资金，在保证临床需要的同时大大降低了管理成本。

4药品周转次数=次，比去年同期也略有增长，平均每21天周转一次，药品

周转次数较上年有所增加。

5百元固定资产医疗收入元，与去年同期比有所增加，我院的大型专用设备

很多，每年的投入也很大，从行业比较看这一指标不高，大型专用设备的利用还

有待进一步挖掘，应加强大型专用设备的效益分析，充分调研市场，避免盲目购

臵，造成资源重复浪费。

6人均业务收入元，较去年同期增加元，增加%，基本上与去年持平。

7经费自给率=业务收入/业务去出，该指标值越大越好，主要表明医院的自

我造血能力的强弱；2011年我院经费自给率达到%，我院在保证社会效益的前提

下，也完成了非，盈利性医疗机构的经济目标，但由于经费自给率较高，也从侧

面反映我院对资金利用效率的降低。

8收入收益率=收去结余/医药收入，该指标值越大越好，主要反映医院为社

会所创造价值和贡献大小，也反映医院在增收节去的同时创造了效益，我院2011

年收入收益率为%，2010年收入收益率不足一个百分点，说明我院每百元医药收

入为社会贡献率比去年有较大幅度提升。

三、社会效益分析

我院地处人口密集经济相对不是很发达的北部地区，有大量来自农村和欠发

达的北部地区，如何提升在老百姓心目的形象，缓解百姓看病难，看病贵的问题

是医院出发点和归宿点。同时，公立医院不以营利为目的，社会效益的好与坏更

能体现医院的可持续发展能力。我院2011年实现门急诊人次人次，出院人数人，

特别是出院人数，较去年同期人增加人，这一方面体现了患者对我院医疗水平的

认可在增加，同时也与全民参保有关，患者更加享受到了国家医保政策在住院方

面带来的实惠，我院目前编制床位张，实际开放床位张，床位利用率为%。床位

利用还有更进一步提升的能力。

I每门诊人次收费水平=元

II每床日住院收费水平=元

III出院者平均医药费=元

四、业务收入完成情况说明

2016年我院医疗收入万元，药品收入万元，其他收入万元，财政补助收入

万元，实现总收入万元，医疗支出万元，药品支出，其他支出，总支出万元；2016

年实现收支结余万元，其中财政专项补助结余

（1）医疗收入情况

表一