公司车费报销制度(精选).pdf

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公司车费报销制度(精选)

第一部分总则

第一条为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以

业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况,将财务报销分

为日常办公费用、差旅费用、借款等,以下分别说明报销相关的借款流程

及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适用公司全体员工。

第二部分借支管理规定及借支流程

第一条借款管理规定

(一)出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理

借款,出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二)各项借款金额超过1000元应提前一天通知财务部备款。

(三)借款销账规定:借款销帐时应以借款申请单及实销票据为依据,

据实报销,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准;

(四)借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款

从工资中扣回。

第二条借款流程

(一)借款人按规定填写《借款单》,注明借款事由、借款金额(大小

写须完全一致,不得涂改)、支票或现金。

(二)审批流程:主管部门经理审核签字→副总经理复核→总经理/财

务审批。

(三)财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第三部分日常费用报销制度及流程

第二条费用报销的一般规定

(一)报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名。

(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要

求项目认真写,注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简

述费用内容或事由。

(三)按规定的审批程序报批。

(四)报销1000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

第三条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报

销单→须办理申请→部门经理审核签字→副总经理复核→总经理/财务审

批→到出纳处报销。

第四条差旅费报销制度及流程。

(一)费用标准:

交通工具:根据交通情况及项目需求紧急情况而定;

住宿标准:根据当地消费标准情况具体而定;

出差补贴:原则上每人每天不低于50元,特殊情况可酌情增加;

(二)费用标准的补充说明:

1.住宿费报销时必须提供住宿发票。

2.实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准。

3.宴请客户需由部门领导批准后方可报销招待费。

4.出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销任

何费用,但出差补贴正常支付。

(三)报销流程

1.出差申请:拟出差人员首先填写《出差申请表》,详细注明出差地

点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等,出差申请单由部

门经理签字→副总经理复核→总经理审批。

2.借支差旅费:出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借

款管理规定办理借款手续,出纳按规定支付所借款项。

3.返回报销:出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜,根

据差旅费用标准填写《差旅费报销单》,部门经理审核签字,总经理/账

务审批;原则上前款未清者不予办理新的借支。

(一)费用标准

1.移动通讯费:为了兼顾效率与公平的原则,员工的手机费用的报销

采用与岗位相关制,即依据不同岗位,根据员工工作性质和职位不同设定

不同的报销标准,具体标准见行***部相关管理制度规定。

(二)报销流程

1、公司人力资源部每年初(10月1日前)将本年度员工手机费执行

标准(含特批执行标准)交财务部,若次年没有新标准出台,一律按上一

年度执行。

2、财务部通知员工于每月下旬(25日前)按话费标准将发票交财务

部集中办理报销手续。

3、财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批

手续。

4、员工到财务部出纳处签字领款(次月5日前)。

第六条交通费报销制度及流程

(一)费用标准:为了兼顾效率与公平的原则,员工的交通费用的报销

采用与岗位相关制,即依据不同岗位,根据员工工作性质和职位不同设定

不同的报销标准,特殊情况可以申请公务车或乘坐出租车,乘坐出租车需

要保存相应车票,具体标准见行***部相关管理制度规定。

(二)报销流程

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